Un plan 529 est le moyen idéal pour économiser pour l’université. C’est un compte fiscalement avantageux qui peut aider à couvrir les frais de scolarité, les livres, la chambre et la pension, et d’autres dépenses admissibles. Par rapport aux autres options d’épargne-études, un plan 529 offre de grandes limites de cotisation. Par conséquent, il n’est pas surprenant que l’ouverture d’un soit un conseil d’économie de collège commun.
alors, quels sont les plafonds de cotisation au régime 529?, Étant donné que chaque État exploite son propre plan 529, les limites de cotisation maximales ne sont pas déterminées par l’IRS. Au lieu de cela, ils varient selon les etats. Examinons de plus près les limites de cotisation 529 afin que vous puissiez déterminer combien d’argent vous pouvez allouer à une éducation collégiale pour votre enfant, petit-enfant ou toute autre personne dans votre vie.
limites globales des régimes 529
Les régimes 529 diffèrent des régimes 401(k)s et IRAs parce qu’il n’y a pas de limites annuelles de cotisation au régime 529. Cependant, il existe des limites globales maximales qui varient selon l’état., Ces limites s’appliquent aux soldes totaux de l’ensemble des 529 régimes dans un état spécifique pour le même bénéficiaire sur la durée des comptes. Le coût de fréquenter un collège et une école d’études supérieures coûteux de quatre ans dans chaque État aide à déterminer ces limites.
pour 2020, la limite minimale de 235 000 per par bénéficiaire se trouve dans des États comme la Géorgie et le Mississippi. Le Dakota du nord est également à l’extrémité inférieure avec 2 269,000. Le Michigan, L’Idaho, la Louisiane, la Caroline du Sud, Washington et Washington DC offrent des limites de contribution élevées de 500 000 per par bénéficiaire.,
certains des plafonds de cotisation les plus élevés du régime 529 se trouvent toutefois en Pennsylvanie, à New York et en Californie, où ils sont respectivement de 511 758$, 520 000 $et 529 000 respectively. Une fois que les soldes combinés de 529 pour un régime de 529 atteignent la limite globale, des cotisations supplémentaires ne peuvent pas être versées. La seule exception à cette règle est si une baisse du marché ramène le solde du compte vers le bas.
Gardez à l’esprit que l’état qui vous intéresse, plutôt que l’état vous vivez dans dictera votre plan 529 limite globale., Par conséquent, vous pouvez investir de l’argent dans un État à limite élevée comme New York, même si vous vivez dans un État à Limite basse tel que le Dakota du Nord. En outre, les États changent souvent leurs limites à mesure que le collège devient plus cher, il est donc important de les revoir sur une base annuelle.
questions D’impôt sur les dons
bien qu’un plan 529 puisse vous permettre d’économiser plusieurs six chiffres pour le collège, vous pourriez faire face à une complication si vous ajoutez des fonds trop rapidement. La” taxe sur les dons » limite le montant d’argent pouvant être transféré d’une personne à une autre.
Alors que les états-UNIS,- les conjoints citoyens sont libres de se donner des montants illimités, les cotisations au régime 529 pour un enfant, un petit-enfant, une nièce ou un ami peuvent être considérées comme des cadeaux. Selon leur valeur, ces dons peuvent avoir un impact sur votre situation fiscale.
en 2020, tout don monétaire que vous faites jusqu’à 15 000 per par Particulier vous rend admissible à l’exclusion annuelle de l’impôt sur les dons. Donc, si vous et votre conjoint avez deux enfants, vous pouvez leur donner conjointement 30 000 $sans avoir à vous soucier des conséquences fiscales des dons., Il est important de noter que l’exclusion annuelle de l’impôt sur les dons tient compte du total de tous les dons, et non pas seulement des 529 cotisations au régime. Pour cette raison, les cadeaux de propriété et l’argent doivent également être inclus.
que se passe-t-il si le total de vos dons dépasse 15 000 per par personne cette année? Le montant excédentaire s’appliquera à votre état excédentaire à vie et à votre exemption de Don. Vous devrez également le déclarer Sur le formulaire 709 au moment de l’impôt. Heureusement, vous n’aurez pas à payer d’impôt fédéral sur les successions ou les donations à moins que vous ne donniez plus de 11,58 millions de dollars au cours de votre vie, ce qui ne sera probablement pas un problème.,
choix de 5 ans
Le choix de 5 ans stipule que vous pouvez cotiser jusqu’à 75 000 $à un régime 529 en tant que particulier si vous traitez la cotisation comme si elle était étalée sur 5 ans. Vous devez déclarer le choix de 5 ans sur le formulaire 709 pour chacune des 5 années.
disons que vous ouvrez un compte 529, contribuez 70 000 $en 2020 et appliquez-le comme 14 000 per par année. En chargeant frontalement le plan, vous pouvez utiliser les intérêts composés à votre avantage et permettre au Fonds de gagner plus d’argent au fil du temps., Si vous empruntez cette voie, cependant, vous ne serez pas en mesure de contribuer plus d’argent ou de retirer de l’argent jusqu’à ce que la période de cinq ans soit terminée.
Une fois que cinq ans se sont écoulés, vous aurez la possibilité de cotiser 75 000 $de plus pour les cinq prochaines années si vous le souhaitez. Si vous et votre conjoint décidez de cotiser, votre plafond total serait de 150 000 $pour chaque période de cinq ans. Cette stratégie peut accélérer vos objectifs d’épargne collégiale et vous assurer que toutes les dépenses liées au collège sont couvertes le moment venu.,
réflexions finales
bien qu’il existe techniquement des plafonds de cotisation de 529 régimes, il est très difficile de les atteindre. Même avec les limites, les plans 529 peuvent vous permettre d’économiser facilement une quantité importante d’argent pour le collège. Prêt à ouvrir un plan 529 et commencer à épargner pour les études collégiales de votre enfant? Téléchargez notre application facile à utiliser aujourd’hui! Notre application rend l’ensemble du processus un jeu d’enfant!