Vertreter einer Reihe der dreizehn Kolonien versammelten sich als Reaktion auf den Stamp Act Congress 1765, um das Recht einer entfernten Macht in Frage zu stellen, sie ohne angemessene Vertretung zu besteuern. Das britische Parlament sah sich dann mit Kolonien konfrontiert, die sich weigerten, ihrem Gesetz nachzukommen. Dies, kombiniert mit Protesten, die in den Kolonien stattgefunden hatten, und, vielleicht noch wichtiger, Proteste, die in Großbritannien von Herstellern entstanden waren, die unter dem Nichtimportationsabkommen der Kolonien litten, Alles führte zur Aufhebung des Stempelgesetzes., Normalerweise hätte die Wirtschaftstätigkeit in den Kolonien keinen solchen Aufschrei ausgelöst, aber die britische Wirtschaft erlebte nach dem Siebenjährigen Krieg immer noch eine Depression. Ein weiterer Grund für die Aufhebung des Stempelgesetzes war die Ersetzung von George Grenville, dem Premierminister, der die Stempelgesetze erlassen hatte, durch Charles Watson-Wentworth, 2.Marquess of Rockingham. Rockingham war günstiger gegenüber den Kolonien und darüber hinaus war er antagonistisch gegenüber der Politik, die Grenville erlassen hatte., Rockingham lud Benjamin Franklin ein, mit dem Parlament über Kolonialpolitik zu sprechen, und er porträtierte die Kolonisten im Gegensatz zu internen Steuern (die sich aus internen Kolonialtransaktionen ergaben) wie dem geforderten Stempelgesetz, aber nicht externen Steuern (die auf importierte Waren erhoben wurden). Das Parlament stimmte dann der Aufhebung des Stempelgesetzes unter der Bedingung zu, dass das Deklarationsgesetz verabschiedet wurde. März 1766 hob das Parlament das Stempelgesetz auf und verabschiedete das Deklarationsgesetz.,
Der deklaratorische Akt verkündete, dass das Parlament “ die volle Macht und Autorität hat und haben sollte, um Gesetze und Statuten von ausreichender Kraft und Gültigkeit zu machen, um die Kolonien und das Volk Amerikas zu binden … in allen Fällen auch immer“. Die Formulierung der Tat war absichtlich eindeutig. Mit anderen Worten, das Deklaratorische Gesetz von 1766 behauptete, dass das Parlament die absolute Macht habe, Gesetze und Änderungen an der Kolonialregierung „in allen Fällen“ vorzunehmen, obwohl die Kolonisten nicht im Parlament vertreten waren.