Madame Lelica

Key takeaways

• IRAs zijn beschikbaar voor niet-werkende echtgenoten.
• IRAs staan een “inhaalbijdrage” toe van $1.000 voor personen van 50 jaar en ouder.
• IRAs kan worden opgericht voor rekening van minderjarigen met beroepsinkomen.

Het is de tijd van het jaar waarin IRA—bijdragen in de hoofden van veel mensen zitten-vooral degenen die hun belastingaangifte doen en op zoek zijn naar een aftrek.

de kans is groot dat er een paar dingen zijn die je niet weet over IRAs. Hier zijn 7 vaak over het hoofd gezien feiten over IRAs.,

een niet-werkende echtgenoot kan een pensioen openen en bijdragen.

een niet-werkende echtgenoot kan ook sparen voor pensioen. Op voorwaarde dat de andere echtgenoot werkt en het echtpaar een gezamenlijke federale inkomstenbelasting aangifte, de niet-werkende echtgenoot kan openen en bijdragen aan hun eigen traditionele of Roth IRA. Een niet-werkende echtgenoot kan evenveel bijdragen aan een echtelijke IRA als de verdiener in het gezin. Voor 2019 en 2020 is de limiet $ 6.000, of $7.000 als je ouder bent dan 50. Het bedrag van uw gecombineerde bijdragen mag niet hoger zijn dan de belastbare vergoeding die op uw gezamenlijke aangifte wordt vermeld.,

zelfs als u niet in aanmerking komt voor fiscaal aftrekbare bijdragen, kunt u nog steeds een IRA

hebben als u op het werk wordt gedekt door een pensioenspaarplan-zoals een 401(k) of 403(b)—en uw gewijzigde aangepaste bruto inkomen (MAGI) voor 2019 de toepasselijke inkomensgrenzen overschrijdt, is uw bijdrage aan een traditionele IRA mogelijk niet aftrekbaar.1 maar het krijgen van een belastingaftrek van het huidige jaar is niet het enige voordeel van het hebben van een IRA. Niet-onderwijsbare IRA-bijdragen bieden nog steeds het potentieel voor uw geld en inkomsten om belastingvrij te groeien tot het moment van terugtrekking., Je hebt ook de mogelijkheid om die niet-opvoedbare bijdragen om te zetten in een Roth IRA (zie Nr. 7, hieronder).

vanaf 2019 telt alimentatie niet als beroepsinkomen voor de ontvanger

tenzij de nieuwe belastingregel verandert, zult u waarschijnlijk geen geld kunnen gebruiken als alimentatie om een IRA te financieren vanaf het belastingjaar 2019.,

dat is te wijten aan wijzigingen in de wet ingevoerd door de Tax reductions and Jobs Act van 2017: alimentatiebetalingen uit overeenkomsten gesloten in januari 1, 2019 of daarna, worden niet langer beschouwd als belastbaar inkomen aan de ontvanger—en de bron van IRA-bijdragen moet belastbaar inkomen uit arbeid zijn. Alimentatieovereenkomsten die zijn aangegaan vóór 31 December 2018 zijn grandfathered in; ze zijn aftrekbaar voor de persoon die de betalingen doet, en gelden als inkomsten voor de ontvanger. Het is de datum van de overeenkomst die de belasting van de alimentatiebetaling beslist; niet het jaar van ontvangst van de fondsen.,

zelfstandigen, freelancer, side-gigger? Bespaar nog meer met een SEP IRA

Als u zelfstandige bent of inkomsten hebt uit freelancen, kunt u een vereenvoudigd Werknemerspensioenplan openen—beter bekend als een SEP IRA.

zelfs als u een fulltime baan als werknemer hebt, kunt u profiteren van de potentiële belastingvoordelen van een SEP IRA als u geld verdient als freelancer of als u een klein bedrijf runt. De SEP IRA is vergelijkbaar met een traditionele IRA waar bijdragen fiscaal aftrekbaar kunnen zijn-maar de SEP IRA heeft een veel hogere bijdragelimiet., Het bedrag dat u, als werkgever, kunt inbrengen varieert op basis van uw inkomen uit arbeid. Voor SEP IRAs, kunt u bijdragen tot 25% van een werknemer in aanmerking komen vergoeding tot een limiet van $ 56.000 voor 2019 bijdragen en $ 57.000 voor 2020. Zelfstandigen kunnen tot 20% 2 van de in aanmerking komende vergoeding voor eigen rekening bijdragen. De deadline voor het opzetten van de rekening is de fiscale deadline. Maar, als je een verlenging voor het indienen van uw belastingaangifte, je hebt tot het einde van de verlengingsperiode voor het opzetten van de rekening of storting bijdragen.,

“Catch-up” – bijdragen kunnen mensen van 50 jaar of ouder helpen meer

te besparen als u 50 jaar of ouder bent, kunt u elk jaar een extra $1.000 besparen in een traditionele of Roth IRA. Dit is een geweldige manier om eventuele verloren spaarperioden in te halen en ervoor te zorgen dat u het maximale bedrag bespaart dat is toegestaan voor pensionering. Bijvoorbeeld, als je 50 wordt dit jaar en zet een extra $1.000 in uw IRA voor de komende 20 jaar, en het verdient een gemiddeld rendement van 7% per jaar, je zou bijna $44.000 meer in uw account dan iemand die niet profiteren van de inhaalbijdrage.,3

u kunt een Roth IRA openen voor een kind met een belastbaar inkomen uit arbeid4

een jongere helpen een IRA te financieren-vooral een Roth IRA-kan een geweldige manier zijn om hen een voorsprong te geven op het sparen voor pensionering. Dat komt omdat hoe langer de tijdlijn, hoe groter het voordeel van belastingvrije inkomsten., Hoewel het bijna onmogelijk is om een tiener met inkomsten uit het maaien van gazons of babysitten te overtuigen om een deel ervan op een pensioenrekening te zetten, kan het schenken van geld om de bijdrage aan een kind of kleinkind te dekken het antwoord zijn—op die manier kunnen ze al hun inkomsten houden en nog steeds iets te besparen hebben., De bijdrage mag niet hoger zijn dan het bedrag dat het kind daadwerkelijk verdient, en zelfs als je de maximale jaarlijkse bijdrage van $6.000 (voor 2019 en 2020) haalt, is dat nog steeds ver onder de jaarlijkse vrijstelling van schenkingsbelasting ($15.000 per persoon in 2019 en 2020 of met gift splitsen, kan een echtpaar hun kind $30.000 per jaar schenken.)

De Fidelity Roth IRA voor kinderen, in het bijzonder voor minderjarigen, is een bewaarder IRA. Dit type account wordt beheerd door een VOLWASSENE totdat het kind de juiste leeftijd bereikt om het account over te dragen naar een reguliere Roth IRA op hun naam. Deze leeftijd varieert per staat., Fondsen in de custodial IRA tellen niet mee voor activa bij het overwegen van verwachte Gezinsbijdragen voor college. Houd er rekening mee dat zodra de rekening is overgedragen, de nieuwe eigenaar van de rekening in staat zou zijn om activa uit te trekken wanneer ze wilden, dus zorg ervoor dat uw kind te informeren over de voordelen van het toestaan om te groeien in de tijd en over de regels die Roth IRAs regeren.

zelfs als u de inkomensgrens overschrijdt, kunt u nog steeds een Roth IRA

hebben Roth IRAs kan een geweldige manier zijn om belastingdiversificatie te bereiken bij pensionering., Uitkeringen van bijdragen zijn op elk moment beschikbaar zonder belasting of boete, alle gekwalificeerde opnames zijn belastingvrij, en je hoeft niet te beginnen met het nemen van de vereiste minimum uitkeringen op de leeftijd 72.5,6, maar sommige belastingbetalers maken de fout te denken dat een Roth IRA is niet beschikbaar voor hen als ze de inkomensgrenzen overschrijden.7 in werkelijkheid kunt u nog steeds een Roth IRA vestigen door het omzetten van een traditionele IRA, ongeacht uw inkomensniveau.

als je geen traditionele IRA hebt heb je nog steeds geen geluk., Het is mogelijk om een traditionele IRA te openen en niet-opvoedbare bijdragen te leveren, die niet beperkt worden door inkomen, en dan die activa om te zetten in een Roth IRA. Als u geen andere traditionele IRA—activa hebt, is de enige belasting die u verschuldigd bent over de winst van de rekening—indien van toepassing-tussen het tijdstip van de bijdrage en de conversie.

echter, als u andere IRAs heeft, moet u goed letten op de fiscale gevolgen., Dat komt door een IRS-regel die je belastingschuld berekent op basis van al je traditionele IRA-activa, niet alleen de after-tax-bijdragen in een niet-aftrekbare IRA die je speciaal hebt opgezet om te converteren naar een Roth. Voor de eenvoud, denk gewoon aan alle IRAs in uw naam (anders dan geërfd IRAs) als een enkele account.

gezichtspunten lezen op Fidelity.com: Answers to Roth conversion questions