Un ordine qualificato di relazioni domestiche assegna interessi in un piano di pensionamento a un ex coniuge o a un altro dipendente in caso di divorzio. Un partecipante al piano di pensionamento non può assegnare interessi in un piano a qualcun altro a meno che un tribunale non ordini un QDRO, che può richiedere l’assegnazione di una parte delle attività di un piano a un beneficiario alternativo per soddisfare gli obblighi di sostegno familiare o di proprietà coniugale. I termini di pagamento dipendono dal piano di pensionamento e dal QDRO.,
Se stai divorziando da un coniuge, avrai bisogno di un QDRO per avere diritto alle risorse del piano pensionistico di quel coniuge. Comprendere un QDRO può garantire la divisione liscia di 401 (k) o altri beni piano di pensionamento in un divorzio.
Che cosa è un QDRO in un divorzio?
Un QDRO è redatto per identificare un beneficiario alternativo per le attività all’interno di un conto, garantendo che più di una persona beneficerà di un piano di pensionamento.,
Per contare come QDRO, un ordine deve:
- Essere un giudizio, un decreto o un ordine emesso da un’agenzia statale o un accordo di proprietà approvato da uno stato.
- Rispettare la legge statale sulle relazioni interne e la legge sulla sicurezza del reddito pensionistico dei dipendenti (ERISA).
- Riguardano il mantenimento dei figli, gli alimenti o i diritti di proprietà coniugali che avvantaggerebbero un coniuge, un ex coniuge, un figlio o un altro dipendente di un partecipante al piano pensionistico.,
I QDROs hanno lo stesso peso del mantenimento dei figli, degli alimenti o di qualsiasi altra proprietà concessa a ciascun coniuge in caso di divorzio.
Come funziona un QDRO in un divorzio?
Tutti i piani di pensionamento devono includere le istruzioni per la gestione QDROs. Se si sta divorziando, consultare l’amministratore del vostro piano di pensionamento per i dettagli sul lavoro di ufficio che deve essere archiviato o altri passi necessari.
Il beneficiario alternativo deve essere un coniuge, un ex coniuge, un figlio o un altro dipendente. Altri beneficiari alternativi non saranno considerati.,
L’amministratore del piano può offrire un modulo standard utilizzato dal piano che è gratuito e facile da compilare da soli. Tuttavia, l’utilizzo di uno di questi moduli modello non è necessario per ottenere lo stato QDRO. Un avvocato può anche redigere un QDRO per tuo conto, che può valere la spesa aggiunta se fornisce una certa garanzia che l’ordine verrà eseguito correttamente.,
Il documento deve includere i nomi e gli indirizzi postali del partecipante al piano e del beneficiario alternativo, il nome di ciascun piano sotto il QDRO, il valore in dollari o la percentuale delle attività del piano che vanno al beneficiario alternativo e il numero di pagamenti inclusi nell’ordine e il periodo di tempo dell’ordine.
Non esiste un approccio one-size-fits-all per dividere le risorse attraverso un QDRO. Tutto dipende dal tipo di piano di pensionamento, dal tipo di benefici offerti nell’ambito del piano e dalle ragioni della divisione., Come beneficiario alternativo, potresti avere diritto ad alcuni o tutti i benefici del partecipante nell’ambito di un piano di pensionamento. Un approccio comune divide i benefici in due parti separate e il tempo e la forma del pagamento che il beneficiario sceglie possono essere diversi da ciò che il partecipante sceglie.
Tipi di distribuzioni sotto un QDRO
Un QDRO può permetterti una o più opzioni su come prendi la tua parte della distribuzione come beneficiario, incluso prendere il denaro come somma forfettaria. Questa opzione richiederebbe il pagamento immediato delle tasse sulla distribuzione., Se, tuttavia, il beneficiario è un bambino o un altro dipendente, il partecipante al piano invece del beneficiario viene tassato.
Si può anche prendere i soldi come una rendita e ricevere la vostra parte a rate, che può aiutare a diffondere il carico fiscale. Se si può permettere di aspettare, la mossa migliore potrebbe essere quello di lasciare i soldi nel QDRO 401(k) o un altro piano in modo che le attività possono continuare a crescere fiscale differita fino al pensionamento.,
Indipendentemente dalla tua età, il denaro prelevato da un piano di pensionamento con un QDRO non è soggetto alla tipica penale di ritiro anticipato del 10%. Normalmente, i prelievi che si prendono da un piano di pensionamento prima dell’età 59½ sono considerati prelievi anticipati e sono soggetti a una penalità del 10%. Pertanto, se si prelevano beni da un piano di pensionamento che non è sotto un QDRO, si sarebbe responsabile per la sanzione.,
Un’altra opzione è quella di lasciare i soldi nel piano del coniuge, ma mantenere la possibilità di investire la vostra parte come beneficiario alternativo, come si sceglie. Dovresti redigere il QDRO in un modo che specifica questa richiesta.
Inoltre, è possibile spostare il denaro in un rollover IRA. Questa opzione manterrebbe le attività fiscali differite e completamente sotto il tuo controllo.
Key Takeaways
- Un QDRO divide le attività in un conto pensionistico in caso di divorzio.
- QDROs deve essere ordinato dal tribunale.,
- Il denaro prelevato con un QDRO non è soggetto a una tipica penalità di prelievo anticipato del 10%.
- I beneficiari hanno diverse opzioni per il modo in cui ricevono la loro quota di attività nell’ambito di un QDRO.,