una orden de Relaciones Domésticas calificada asigna interés en un plan de jubilación a un ex cónyuge u otro dependiente en caso de divorcio. Un participante del plan de jubilación no puede asignar intereses en un plan a otra persona a menos que una corte ordene una QDRO, que puede requerir la asignación de una parte de los activos de un plan a un beneficiario alterno para cumplir con las obligaciones de manutención familiar o propiedad conyugal. Los Términos de pago dependen del plan de jubilación y de la QDRO.,
si se está divorciando de un cónyuge, necesitará una QDRO para tener derecho a los activos del plan de jubilación de ese cónyuge. Entender una QDRO puede garantizar la división sin problemas de 401 (k) u otros activos del plan de jubilación en un divorcio.
¿Qué Es una QDRO en un Divorcio?
una QDRO se elabora para identificar a un beneficiario alternativo para los activos dentro de una cuenta, garantizando que más de una persona se beneficiará de un plan de jubilación.,
para contar como QDRO, una orden debe:
- Ser un fallo, Decreto u orden que una agencia estatal emite, o un acuerdo de propiedad que un estado aprueba.
- cumplir con la Ley de Relaciones Domésticas del estado y la Ley de seguridad de ingresos de jubilación de los empleados (ERISA).
- Se refieren a la manutención de los hijos, la pensión alimenticia o los derechos de propiedad conyugal que beneficiarían a un cónyuge, ex cónyuge, hijo u otro dependiente de un participante en el plan de jubilación.,
Los QDROs tienen el mismo peso que la manutención de los hijos, la pensión alimenticia o cualquier otra propiedad otorgada a cada cónyuge en un divorcio.
¿cómo funciona una QDRO en un divorcio?
todos los planes de jubilación deben incluir instrucciones para manejar QDROs. Si se está divorciando, consulte con el administrador de su plan de jubilación para obtener detalles sobre el papeleo que debe presentar u otros pasos necesarios.
El beneficiario alterno debe ser un cónyuge, ex-cónyuge, hijo u otro dependiente. Otros beneficiarios alternativos no serán considerados.,
el administrador de Su plan puede ofrecer un formulario estándar utilizado por el plan gratuito y fácil de llenar en su propio. Sin embargo, el uso de uno de estos formularios modelo no es necesario para obtener el estado de QDRO. Un abogado también puede redactar una QDRO en su nombre, que puede valer la pena el gasto adicional si proporciona alguna garantía de que la orden se hará correctamente.,
el documento debe incluir los nombres y direcciones postales del participante del plan y del Beneficiario alterno, el nombre de cada plan bajo la QDRO, el valor en dólares o porcentaje de los activos del plan que van al beneficiario alterno, y el número de pagos incluidos en la orden y el período de tiempo de la orden.
no existe un enfoque único para dividir activos a través de una QDRO. Todo depende del tipo de plan de jubilación, el tipo de beneficios que ofrece el plan y las razones de la división., Como beneficiario alterno, usted puede tener derecho a algunos o todos los beneficios del participante bajo un plan de jubilación. Un enfoque común divide los beneficios en dos partes separadas, y el tiempo y la forma del pago que el beneficiario elige pueden ser diferentes de lo que el participante elige.
tipos de Distribuciones bajo una QDRO
una QDRO puede ofrecerle una o más opciones sobre cómo tomar su porción de la distribución como beneficiario, incluyendo tomar el dinero como una suma global. Esta opción requeriría pagar impuestos sobre la distribución inmediatamente., Sin embargo, si el beneficiario es un niño u otro dependiente, el participante del plan en lugar del beneficiario recibe impuestos.
También puede tomar el dinero como anualidad y recibir su parte en cuotas, Lo que puede ayudar a distribuir su carga tributaria. Si puede permitirse el lujo de esperar, la mejor medida puede ser dejar el dinero en el QDRO 401(k) u otro plan para que los activos puedan seguir creciendo con impuestos diferidos hasta la jubilación.,
independientemente de su edad, el dinero retirado de un plan de jubilación bajo una QDRO no está sujeto al cargo típico de penalización por retiro anticipado del 10%. Normalmente, los retiros que toma de un plan de jubilación antes de los 59½ años se consideran retiros anticipados y están sujetos a una multa del 10%. Por lo tanto, si retira activos de un plan de jubilación que no está bajo una QDRO, usted sería responsable de la multa.,
otra opción es dejar el dinero en el plan del cónyuge, pero conservar la capacidad de invertir su porción como beneficiario alternativo como usted elija. Tendría que redactar la QDRO de una manera que especifique esta solicitud.
Además, puede mover el dinero a una cuenta IRA rollover. Esta opción mantendría los activos con impuestos diferidos y completamente bajo su control.
Puntos Clave
- UNA QDRO divide los activos en una cuenta de jubilación en el caso de un divorcio.
- Qdro deben ser ordenados por la corte.,
- El dinero retirado bajo una QDRO no está sujeto a una penalización típica de retiro anticipado del 10%.
- Los beneficiarios tienen varias opciones sobre cómo reciben su parte de los activos bajo una QDRO.,