Quelles sont vos options si vous héritez d’une rente? Les rentes sont des produits financiers qui sont payés à l’avance, puis versent un montant fixe pour une période de temps, parfois jusqu’au décès. Ils sont parfois utilisés par les retraités pour assurer un revenu fiable à la retraite. Certains paiements de rentes peuvent être laissés à un bénéficiaire après le décès s’il reste de l’argent.
Options pour le Conjoint Survivant
les options de Distribution varient en fonction de si vous êtes le conjoint ou quelqu’un d’autre que le conjoint survivant., Si vous êtes le conjoint survivant, vous avez plusieurs options, mais la plus courante est de traiter la rente comme la vôtre, en gardant toutes les options que le propriétaire avait.
Les rentes peuvent être structurées de diverses façons, de sorte que les options varient selon la structure de rente particulière négociée avec le fournisseur de rente au moment de la vente. Certaines options comprennent l’inclusion ou non du conjoint en tant que bénéficiaire, quand commencer les paiements et combien de temps le flux de paiements se poursuivra.,
Options pour les personnes qui ne sont pas le conjoint survivant
en tant que personne autre que le conjoint survivant, vous aurez essentiellement trois options possibles:
a) paiement forfaitaire
b) paiement intégral au cours des cinq prochaines années
c) choisissez dans les 60 jours pour annualiser sur votre propre vie
Si les paiements le propriétaire d’origine les prenait. La période pendant laquelle une rente est financée et avant le début des versements est appelée la phase d’accumulation.,
si une personne hérite d’une rente, les gains de rester avec la politique. Selon le type de rente, l’impôt devra être payé sur le montant forfaitaire reçu ou sur les paiements fixes réguliers. Les paiements reçus d’une rente sont traités comme un revenu ordinaire, qui peut atteindre un taux marginal d’imposition de 37% selon votre tranche d’imposition.
En supposant que cette rente a été achetée avec des dollars après impôt, le revenu ordinaire est dû sur tous les gains, mais pas sur le capital gagné., Une partie de chaque paiement de rente sera considérée comme une déclaration de capital libre d’impôt, étalant l’impôt à payer au fil du temps, à moins que vous ne choisissiez le paiement forfaitaire.
Distributions forfaitaires
une distribution forfaitaire est un paiement unique d’un régime, au lieu d’avoir le paiement divisé en plusieurs petits paiements effectués au fil du temps. Les paiements forfaitaires peuvent avoir des incidences fiscales. L’Internal Revenue Service fournit des guides pour aider à comprendre les implications fiscales des paiements forfaitaires., Selon L’IRS:
une distribution forfaitaire est une distribution qui est payée:
- En raison du décès du participant au régime
- après que le participant ait atteint l’âge de 59½
- parce que le participant, si un employé, se sépare du service, ou
- après que le participant, si un travailleur indépendant, devient totalement et définitivement invalide
Les obligations fiscales peuvent éventuellement être reportées en transférant la distribution forfaitaire sur un compte de retraite individuel., Selon L’IRS: « vous devriez recevoir un formulaire 1099-R du payeur de la distribution forfaitaire montrant votre distribution imposable et le montant admissible au traitement des gains en capital. Si votre formulaire 1099-R n’est pas mis à votre disposition avant le 31 janvier de l’année suivant l’année de la distribution, vous devez communiquer avec le payeur de votre distribution forfaitaire., »