Les améliorations domiciliaires sont-elles déductibles d’impôt? Si oui, quelles améliorations domiciliaires sont déductibles d’impôt? Ce sont des questions importantes à vous poser si vous avez rénové votre maison dans la dernière année, ou si vous avez l’intention de. Plongeons un peu plus profondément.
votre projet de rénovation domiciliaire est-il déductible D’impôt?,
Plusieurs types de projets de rénovation domiciliaire peuvent être admissibles à une radiation fiscale, mais cela dépend finalement du type de rénovation que vous effectuez et s’il s’agit d’une réparation ou d’une amélioration.
réparations vs. améliorations de la maison
Une réparation est toute modification qui restaure une maison à son état et / ou valeur d’origine, selon L’IRS. Les réparations à domicile ne sont pas déductibles d’impôt, sauf dans le cas des bureaux à domicile et des propriétés locatives que vous possédez – plus à venir plus tard dans ce guide., « Certains exemples incluent le remplacement de vitres cassées, la réparation d’un robinet qui fuit, la réparation d’un trou dans le tapis, le remplacement de matériel cassé ou le remplacement de quelques bardeaux de toit cassés”, explique L’équipe de TaxSlayer.
une amélioration est toute modification qui augmente la valeur de votre maison. Selon TaxSlayer, des exemples d’améliorations incluent l’ajout d’une nouvelle voie d’accès, un nouveau toit, bardage, isolation dans le grenier, une nouvelle fosse septique ou d’appareils électroménagers. Les améliorations sont généralement déductibles d’impôt, mais certaines ne sont déductibles que l’année où la maison est vendue.,
par exemple, si vous avez fait une rénovation domiciliaire en 2013 et que vous avez vendu votre maison en 2020, toutes les déductions auxquelles vous pourriez être admissible seront comptabilisées dans votre déclaration de revenus de 2020. Même si vous n’avez pas l’intention de vendre votre maison au cours de la prochaine année, il est important de bien documenter toutes les améliorations domiciliaires déductibles d’impôt que vous faites en cours de route afin que vous puissiez tirer le meilleur parti de vos améliorations le moment venu. Si vous ne savez pas si une réparation ou une amélioration est déductible d’impôt, contactez un comptable fiscal local qui peut répondre à vos questions sur la déclaration.,
« selon la Publication 523 de L’IRS, pour être considérée comme une amélioration, la tâche doit ajouter de la valeur à votre maison, l’adapter à de nouveaux usages ou prolonger sa durée de vie. Si les travaux de type réparation font partie de l’amélioration globale, vous pouvez l’inclure., »
L’équipe éditoriale de TaxSlayer
5 améliorations domiciliaires déductibles D’impôt
rénovations écoénergétiques
- Type D’épargne: crédit
- quand vous pouvez le réclamer: la même année
sur une déclaration de revenus de 2020, les propriétaires peuvent demander un crédit pour 10% du coût des améliorations admissibles à l’efficacité énergétique, ainsi que le montant des dépenses immobilières liées à l’énergie payées ou engagées au cours de l’année d’imposition (sous réserve de la limite de crédit globale de 500$).,
« les modifications apportées à la législation fiscale ont réduit ce qui est admissible au Crédit D’impôt pour les énergies renouvelables résidentielles, ne laissant que les améliorations pour l’énergie solaire intactes”, partage TaxSlayer. « La nouvelle loi fiscale stipule que les crédits pour l’amélioration de l’éolien, de la géothermie et des piles à combustible ne sont valables que pendant l’année d’imposition 2017. Le crédit solaire restera jusqu’en 2019, puis il sera réduit chaque année jusqu’en 2021. »
cependant, la mise en place de systèmes d’énergie solaire sur des maisons neuves ou existantes peut encore entraîner un Crédit de 30% du coût total de l’installation., Ce crédit ne se limite pas à votre résidence principale et est même disponible pour les maisons nouvellement construites. Gardez à l’esprit que la plupart des améliorations admissibles à l’efficacité énergétique peuvent être créditées, mais non déduites, au cours de la même année.,
améliorations domiciliaires éconergétiques avec crédit D’impôt:
- installation de panneaux solaires
- achat de chauffe-eau solaires
- utilisation de petites éoliennes
- remplacement de portes ou fenêtres extérieures par des fenêtres conformes aux exigences du programme Energy Star
y a-t-il d’autres améliorations qui peuvent être créditées ou déduites au cours de la même année?,
» Les biens neufs ou usagés (qui satisfont aux exigences d’acquisition en vertu de la nouvelle loi de l’impôt) dont la durée de vie utile est inférieure à 20 ans peuvent être entièrement déduits en vertu des règles d’amortissement des primes. Certaines améliorations locatives apportées à des biens immobiliers non résidentiels peuvent également être entièrement déduites en vertu de ces règles.,”
Aube Hryshko | Président & Fondateur de Hryshko & Associates, Cleveland Cabinet d’expert-comptable
Accueil des Améliorations pour les Soins Médicaux
- Type de l’Épargne: la Déduction
- Lorsque Vous Pouvez le Réclamer: La même Année
déductions Fiscales pour des améliorations à domicile liés à des soins médicaux peuvent être difficiles à trouver. Mais si vous comptez sur le vieillissement, ces déductions peuvent s’appliquer dans leur intégralité., Vous pouvez inclure les dépenses pour l’équipement médical installé dans votre maison si son objectif principal est de fournir des soins pour vous, votre conjoint ou une personne à charge.
Les améliorations suivantes sont considérées comme des dépenses entièrement déductibles, car ces projets ne sont pas considérés comme ajoutant de la valeur à la maison.,
amélioration des maisons de soins médicaux avec déduction fiscale:
- rampes d’entrée et de sortie du bâtiment
- élargissement des couloirs et des portes
- abaissement/modification des armoires de cuisine
- ajout d’ascenseurs d’un étage à l’autre
- installation de barres de support dans la salle div>
consultez le Guide du réseau Nolo sur les améliorations domiciliaires déductibles D’impôt médical pour plus d’informations.,
Améliorations du Bureau À domicile
- Type D’épargne: déduction
- quand vous pouvez le réclamer: la même année
Les deux exigences de base qui qualifient les améliorations du Bureau à domicile pour une déduction fiscale sont le lieu principal de votre entreprise.
ces dernières années, les rénovations de bureaux à domicile ont connu certains des plus grands changements en matière de droit fiscal. Les déductions fiscales ne sont plus disponibles pour les employés qui maintiennent un espace de travail en dehors de celui de leur employeur., Mais les rénovations de bureaux à domicile peuvent toujours être déduites pour ceux qui sont indépendants ou dirigent leur propre entreprise.
la bonne nouvelle est que si vous êtes admissible à cet allégement fiscal, les réparations et les améliorations peuvent être admissibles, à condition qu’elles ne se trouvent que dans les parties de votre maison utilisées pour les affaires. Les améliorations du Bureau à domicile sont déductibles au fil du temps avec l’amortissement, et les réparations sont déductibles au cours de l’année d’imposition où elles sont terminées, car elles sont considérées comme nécessaires à l’entretien de votre entreprise.,
améliorations de la maison de bureau avec déduction fiscale:
- réparations effectuées directement sur votre espace de bureau
- améliorations apportées directement sur votre espace de bureau
- réparations effectuées sur d’autres parties de la maison (partiellement déductibles)
- quelques améliorations apportées à d’autres parties de la maison (partiellement déductibles)
les réparations qui ont un impact direct sur votre espace professionnel peuvent être déduites en totalité (par exemple, réparer une fenêtre cassée dans votre bureau). Mais si les rénovations ou les réparations profitent à toute votre maison (par exemple,, systèmes de chauffage et de refroidissement ou réparations de toiture), la déduction est calculée en pourcentage. Par exemple, si votre bureau occupe que 20% de votre maison, 20% du coût de la rénovation est déductible d’impôt.
rénovations locatives
- Type d’épargne: déduction
- quand vous pouvez le réclamer: la même année
avec les propriétés locatives, les règles sur les réparations par rapport aux améliorations peuvent devenir un peu compliquées. Les réparations sont déductibles d’impôt, car ils sont considérés comme nécessaires à l’entretien d’une propriété., Comme pour les bureaux à domicile, les réparations locatives peuvent être déduites au cours de l’année où elles sont terminées. Les améliorations, telles qu’une rénovation de salle de bain, une rénovation de cuisine ou le remplacement d’appareils électroménagers, ajoutent de la valeur à votre propriété locative et se déprécient donc au fil du temps.,
Améliorations locatives avec déduction fiscale:
- tout entretien nécessaire pour maintenir un espace habitable pour vos locataires
- ajouts ou améliorations de pièces à la propriété (déductibles dans le temps, avec amortissement)
améliorations domiciliaires pour la valeur de revente
- Type
- lorsque vous pouvez le réclamer: année de vente
Les améliorations majeures ou les améliorations en capital augmentent la valeur de votre maison., Les améliorations en Capital doivent durer plus d’un an et ajouter de la valeur au coût de base de votre maison, prolonger sa durée de vie ou l’adapter à de nouveaux usages. Ces améliorations peuvent être déductibles d’impôt lorsque vient le temps de vendre votre maison, il est donc crucial de détailler les reçus et de garder une trace de l’endroit où l’argent a été dépensé, y compris les coûts de main-d’œuvre.,
améliorations résidentielles axées sur la revente avec déduction fiscale:
- Ajouter un ajout à votre maison
- finition d’un sous-sol
- finition d’un grenier
- création d’une nouvelle salle de bain
- installation d’un nouveau Four
- ajout d’une piscine
améliorations résidentielles déductibles D’impôt