Madame Lelica

principaux points à retenir

• Les IRA sont disponibles pour les conjoints non travailleurs.
• Les ira permettent une contribution de « rattrapage » de 1 000 $pour les 50 ans et plus.
• Les IRA peuvent être établis pour le compte de mineurs ayant un revenu gagné.

c’est la période de l’année où les contributions IRA sont dans l’esprit de beaucoup de gens—en particulier ceux qui font leurs déclarations de revenus et à la recherche d’une déduction.

Les Chances sont, il peut y avoir quelques choses que vous ne savez pas sur ira. Voici 7 faits souvent négligés sur les ira.,

un conjoint qui ne travaille pas peut ouvrir et contribuer à un IRA

un conjoint qui ne gagne pas de salaire peut épargner pour la retraite aussi. À condition que l’autre conjoint travaille et que le couple dépose une déclaration de revenus fédérale conjointe, le conjoint non travailleur peut ouvrir et contribuer à son propre IRA traditionnel ou Roth. Un conjoint qui ne travaille pas peut contribuer autant à un IRA conjoint que le salarié dans la famille. Pour 2019 et 2020, la limite est de 6 000$, ou 7 000 if Si vous avez plus de 50 ans. Le montant de vos cotisations combinées ne peut être supérieur à la rémunération imposable indiquée dans votre déclaration conjointe.,

même si vous n’êtes pas admissible à des contributions déductibles d’impôt, vous pouvez toujours avoir un IRA

Si vous êtes couvert par un régime d’épargne-retraite au travail—comme un 401(k) ou 403(b)—et votre 2019 modifié revenu brut ajusté (MAGI) dépasse les limites de revenu applicables, votre contribution à un IRA1 mais obtenir une déduction fiscale de l’année en cours n’est pas le seul avantage d’avoir un IRA. Les contributions IRA non déductibles offrent toujours le potentiel pour votre argent et vos revenus de croître en franchise d’impôt jusqu’au moment du retrait., Vous avez également la possibilité de convertir ces contributions non déductibles à un Roth IRA (voir no.7, ci-dessous).

à partir de 2019, la pension alimentaire ne comptera pas comme un revenu gagné pour le bénéficiaire

à moins que la nouvelle règle fiscale ne change, vous ne pourrez probablement pas utiliser l’argent reçu comme pension alimentaire pour financer un IRA à partir de l’année d’imposition 2019.,

cela est dû à des changements dans la loi introduite par la Loi sur les réductions D’impôt et L’emploi de 2017: les paiements de pension alimentaire des accords conclus en Janvier 1, 2019 Ou après, ne sont plus considérés comme un revenu imposable pour le bénéficiaire—et la source des contributions IRA doit être un revenu gagné imposable. Les contrats de pension alimentaire conclus avant le 31 décembre 2018 sont acquis; ils sont déductibles d’impôt pour la personne qui effectue les paiements et comptent comme un revenu pour le bénéficiaire. C’est la date de l’accord qui décide de l’imposition de la pension alimentaire de paiement; pas l’année de la réception des fonds.,

indépendant, freelance, side-gigger? Économisez encore plus avec un SEP IRA

Si vous êtes un travailleur indépendant ou que vous avez un revenu de pigiste, vous pouvez ouvrir un régime de retraite simplifié des employés-plus communément appelé SEP IRA.

même si vous avez un emploi à temps plein en tant qu’employé, si vous gagnez de l’argent en freelance ou en exécutant une petite entreprise sur le côté, vous pourriez profiter des avantages fiscaux potentiels D’un SEP IRA. L’ira SEP est similaire à un IRA traditionnel où les contributions peuvent être déductibles d’impôt-mais L’IRA SEP a une limite de contribution beaucoup plus élevée., Le montant que vous, en tant qu’employeur, pouvez mettre varie en fonction de votre revenu gagné. Dans le cas des ira SEP, vous pouvez cotiser jusqu’à 25% de la rémunération admissible de tout employé, jusqu’à concurrence d’une limite de 56 000 $pour les cotisations de 2019 et de 57 000 for pour 2020. Les indépendants peuvent cotiser jusqu’à 20% 2 de la rémunération éligible pour leur propre compte. La date limite pour créer le compte est la date limite fiscale. Mais, si vous obtenez une prolongation pour produire votre déclaration de revenus, vous avez jusqu’à la fin de la période de prolongation pour créer le compte ou déposer des contributions.,

les contributions »de rattrapage » peuvent aider les personnes de 50 ans ou plus à économiser plus

Si vous êtes âgé de 50 ans ou plus, vous pouvez économiser 1 000 $supplémentaires dans un IRA traditionnel ou Roth chaque année. C’est un excellent moyen de compenser les périodes d’épargne perdues et de vous assurer que vous épargnez le montant maximum autorisé pour la retraite. Par exemple, si vous tournez 50 Cette année et mettre un supplément de 1 000 $dans votre IRA pour les 20 prochaines années, et il gagne un rendement moyen de 7% par an, vous pourriez avoir près de 44 000 more de plus dans votre compte que quelqu’un qui n’a pas profité de la contribution de rattrapage.,3

vous pouvez ouvrir un Roth IRA pour un enfant qui a un revenu gagné imposable4

aider un jeune à financer un IRA—en particulier un Roth IRA—peut être un excellent moyen de leur donner une longueur d’avance sur l’épargne pour la retraite. En effet, plus le calendrier est long, plus l’avantage des gains en franchise d’impôt est grand., Bien qu’il puisse être presque impossible de persuader un adolescent avec un revenu provenant de la tonte des pelouses ou de la garde d’enfants d’en mettre une partie dans un compte de retraite, donner de l’argent pour couvrir la contribution à un enfant ou à un petit—enfant peut être la réponse-de cette façon, ils peuvent garder tous, La contribution ne peut pas dépasser le montant que l’enfant gagne réellement, et même si vous atteignez le montant maximal de la contribution annuelle de 6 000 $(pour 2019 et 2020), cela reste bien inférieur à l’exonération annuelle de l’impôt sur les dons (15 000 per par personne en 2019 et 2020 ou avec le fractionnement des dons, un couple marié pourrait)

L’ira Fidelity Roth pour les enfants, en particulier pour les mineurs, est un IRA custodial. Ce type de compte est géré par un ADULTE jusqu’à ce que l’enfant atteigne l’âge approprié pour que le compte soit transféré dans un Roth IRA régulier en leur nom. Cet âge varie selon l’état., Les fonds de L’IRA dépositaire ne comptent pas pour les actifs lors de l’examen des Contributions familiales attendues pour le collège. Gardez à l’esprit qu’une fois que le compte a été transféré, le nouveau propriétaire du compte serait en mesure d’en retirer des actifs quand ils le souhaitent, alors assurez-vous d’éduquer votre enfant sur les avantages de lui permettre de croître au fil du temps et sur les règles qui régissent Roth IRAs.

même si vous dépassez les limites de revenu, vous pourriez toujours être en mesure d’avoir un Roth IRA

Roth IRA peut être un excellent moyen de réaliser la diversification fiscale à la retraite., Les Distributions de contributions sont disponibles à tout moment sans impôt ou pénalité, tous les retraits qualifiés sont libres d’impôt, et vous n’avez pas à commencer à prendre les distributions minimales requises à l’âge 72.5,6, mais certains contribuables font l’erreur de penser qu’un Roth IRA n’est pas disponible pour eux s’ils dépassent les limites de revenu.7 en réalité, vous pouvez toujours établir un Roth IRA en convertissant un IRA traditionnel, quel que soit votre niveau de revenu.

Si vous n’avez pas D’IRA traditionnel, vous n’avez toujours pas de chance., Il est possible d’ouvrir un IRA traditionnel et de faire des contributions non déductibles, qui ne sont pas limitées par le revenu, puis de convertir ces actifs en un IRA Roth. Si vous n’avez pas d’autres actifs IRA traditionnels, la seule taxe que vous devrez est sur les revenus du compte—le cas échéant—entre le moment de la contribution et la conversion.

cependant, si vous avez d’autres ira, vous devrez faire très attention aux conséquences fiscales., C’est à cause d’une règle de L’IRS qui calcule votre obligation fiscale en fonction de tous vos actifs IRA traditionnels, pas seulement les contributions après impôt dans un IRA non déductible que vous avez mis en place spécifiquement pour convertir en un Roth. Pour plus de simplicité, il suffit de penser à tous les ira en votre nom (autres que les ira hérités) comme étant un seul compte.

lire les points de vue sur Fidelity.com: réponses aux questions sur la conversion Roth