Madame Lelica

viktiga takeaways

• IRAs är tillgängliga för icke-arbetande makar.
• IRAs tillåter ett ”catch-up” – bidrag på $1,000 för de 50 och uppåt.
• IRAs kan upprättas på uppdrag av minderåriga med intjänade inkomster.

det är tiden på året när IRA—bidrag är på många människors sinnen-särskilt de som gör sina skattedeklarationer och letar efter avdrag.

chanserna är, det kan finnas några saker du inte vet om IRAs. Här är 7 allmänt förbisedda fakta om IRAs.,

en icke-arbetande make kan öppna och bidra till en IRA

en icke-lönsam make kan spara för pensionering också. Under förutsättning att den andra makan arbetar och paret lämnar in en gemensam federal inkomstdeklaration, kan den icke-arbetande makan öppna och bidra till sin egen traditionella eller Roth IRA. En icke-arbetande make kan bidra så mycket till en spousal IRA som löntagare i familjen. För 2019 och 2020 är gränsen $ 6,000, eller $ 7,000 om du är över 50. Summan av dina kombinerade avgifter kan inte vara mer än den skattepliktiga ersättning som rapporteras på din gemensamma avkastning.,

även om du inte är berättigad till avdragsgilla avgifter kan du fortfarande ha en IRA

om du omfattas av en pensionssparandeplan på jobbet-som en 401(k) eller 403(b)—och din 2019 ändrade justerade bruttoinkomst (MAGI) överstiger tillämpliga inkomstgränser, kan ditt bidrag till en traditionell IRA inte vara avdragsgill.1 men att få ett aktuellt år skatteavdrag är inte den enda fördelen med att ha en IRA. Icke avdragsgilla IRA bidrag fortfarande erbjuder potential för dina pengar och resultat att växa skattefritt fram till tidpunkten för tillbakadragande., Du har också möjlighet att konvertera dessa icke avdragsgilla bidrag till en Roth IRA (se nr 7, nedan).

från och med 2019 räknas alimoni inte som förvärvsinkomst till mottagaren

Om inte den nya skatteregeln ändras kommer du sannolikt inte att kunna använda pengar som mottagits som alimoni för att finansiera en IRA som börjar i beskattningsåret 2019.,

det beror på förändringar i lagen som infördes genom lagen om skattesänkningar och jobb 2017: underhållsbetalningar från avtal som ingåtts i januari 1, 2019 eller efter, anses inte längre beskattningsbar inkomst till mottagaren – och källan till IRA-bidrag måste vara beskattningsbar intjänad inkomst. Alimony avtal som ingåtts före December 31, 2018 är grandfathered i; de är avdragsgilla för den person som gör betalningarna, och räknas som inkomst till mottagaren. Det är datumet för avtalet som bestämmer beskattningen av alimoni-betalningen; inte året för mottagande av fonderna.,

egenföretagare, frilansare, sida-gigger? Spara ännu mer med en SEP IRA

om du är egenföretagare eller har inkomster från frilansning kan du öppna en förenklad pensionsplan för anställda-mer allmänt känd som en SEP IRA.

Även om du har ett heltidsjobb som anställd, om du tjänar pengar frilansar eller kör ett litet företag på sidan, kan du dra nytta av de potentiella skatteförmånerna för en SEP IRA. SEP IRA liknar en traditionell IRA där bidragen kan vara avdragsgilla – men SEP IRA har en mycket högre avgiftsgräns., Det belopp som du som arbetsgivare kan få varierar beroende på dina inkomster. För SEP IRAs, kan du bidra med upp till 25% av alla anställdas stödberättigande ersättning upp till en $ 56,000 gräns för 2019 bidrag och $ 57,000 för 2020. Egenföretagare kan bidra med upp till 20% 2 av den stödberättigande ersättningen till sitt eget konto. Tidsfristen för att ställa in kontot är skattefristen. Men om du får en förlängning för att lämna in din självdeklaration har du fram till slutet av förlängningsperioden för att ställa in kontot eller inbetalningarna.,

”Catch-up” bidrag kan hjälpa dessa ålder 50 eller äldre spara mer

om du är 50 år eller äldre, kan du spara ytterligare $1,000 i en traditionell eller Roth IRA varje år. Detta är ett bra sätt att kompensera för eventuella förlorade sparperioder och se till att du sparar det högsta tillåtna beloppet för pensionering. Om du till exempel fyller 50 i år och lägger en extra $1,000 i din IRA för de närmaste 20 åren, och det tjänar en genomsnittlig avkastning på 7% per år, kan du ha nästan $44,000 mer på ditt konto än någon som inte utnyttjade catch-up-bidraget.,3

du kan öppna en Roth IRA för ett barn som har skattskyldiga intjänade income4

att hjälpa en ung person att finansiera en IRA—särskilt en Roth IRA—kan vara ett bra sätt att ge dem ett försprång på sparande för pensionering. Det beror på att ju längre tidslinjen desto större är fördelen med skattefria intäkter., Även om det kan vara nästan omöjligt att övertala en tonåring med inkomst från klippning gräsmattor eller barnvakt att sätta en del av det i en pension konto, gifting pengar för att täcka bidraget till ett barn eller barnbarn kan vara svaret—så att de kan hålla alla sina inkomster och fortfarande har något att spara., Bidraget kan inte överstiga det belopp som barnet faktiskt tjänar, och även om du träffar det maximala årliga bidragsbeloppet på $ 6,000 (för 2019 och 2020), är det fortfarande långt under den årliga gåva skattebefrielse ($15,000 per person i 2019 och 2020 eller med gåva delning, ett gift par kan gåva sitt barn $30,000 per år.)

Fidelity Roth IRA för barn, speciellt för minderåriga, är en custodial IRA. Denna typ av konto hanteras av en vuxen tills barnet når lämplig ålder för att kontot ska överföras till en vanlig Roth IRA i deras namn. Denna ålder varierar efter stat., Medel i förvaringsinstitutet IRA räknas inte mot tillgångar när man överväger förväntade familjebidrag för college. Tänk på att när kontot har överförts skulle kontots nya ägare kunna ta ut tillgångar från det när de ville, så var noga med att utbilda ditt barn om fördelarna med att låta det växa över tiden och om de regler som styr Roth IRAs.

även om du överskrider inkomstgränserna kan du fortfarande ha en Roth IRA

Roth IRAs kan vara ett bra sätt att uppnå skattediversifiering vid pensionering., Utdelningar av bidrag är tillgängliga när som helst utan skatt eller straff, alla kvalificerade uttag är skattefria,och du behöver inte börja ta nödvändiga minimifördelningar vid 72.5, 6 års ålder, men vissa skattebetalare gör misstaget att tro att en Roth IRA inte är tillgänglig för dem om de överstiger inkomstgränserna.7 i verkligheten kan du fortfarande upprätta en Roth IRA genom att konvertera en traditionell IRA, oavsett din inkomstnivå.

om du inte har en traditionell IRA är du fortfarande inte ute av lycka., Det är möjligt att öppna en traditionell IRA och göra icke avdragsgilla bidrag, som inte begränsas av inkomst, sedan konvertera dessa tillgångar till en Roth IRA. Om du inte har några andra traditionella IRA-tillgångar, är den enda skatt du är skyldig på kontointäkterna—om någon-mellan tidpunkten för bidraget och omvandlingen.

men om du har några andra IRAs, måste du ägna stor uppmärksamhet åt skattekonsekvenserna., Det är på grund av en IRS-regel som beräknar din skatteskuld baserat på alla dina traditionella IRA-tillgångar, inte bara efterskatteavgifterna i en icke-avdragsgill IRA som du ställt in specifikt för att konvertera till en Roth. För enkelhetens skull, tänk bara på alla IRAs i ditt namn (annat än ärvt IRAs) som ett enda konto.

Läs synpunkter på Fidelity.com: svar på Roth-konverteringsfrågor