atât conturile de economii de sănătate (HSAs), cât și conturile de economii medicale (MSAs) pot ajuta la minimizarea primelor în timp ce oferă acoperire medicală. Aceste planuri sunt potrivite în special pentru persoanele care sunt relativ sănătoase și doresc să controleze modul în care primesc îngrijire. Cu toate acestea, există diferențe între un MSA și un plan HSA.pe măsură ce costurile asistenței medicale cresc, este esențial să înțelegeți opțiunile disponibile pentru gestionarea cheltuielilor.,
forme primare de HSA și MSA
există trei tipuri principale de economii de sănătate și conturi de economii medicale.conturile de economii de sănătate (HSAs) sunt disponibile persoanelor fizice și familiilor cu un plan de sănătate deductibil (HDHP). Aceste planuri pot fi asociate cu planurile de sănătate furnizate de angajator sau individuale.
planurile Archer medical savings plans (MSA) au fost un predecesor al actualei HSAs. Utilizarea acestui plan este rară, dar unele persoane au încă aceste conturi.,planurile de economii medicale Medicare (MSA) au aceeași structură ca și arcașul MSA. Acest plan este conceput pentru a ajuta la plata cheltuielilor pentru o persoană care este acoperit de Medicare. Pentru majoritatea persoanelor care aleg acoperirea de asigurare, MSA primar disponibil este un Medicare MSA.
cine se poate alătura acestor planuri?
IRS definește cine este eligibil să utilizeze fiecare tip de cont. Trebuie să îndepliniți criterii specifice pentru a vă califica pentru contribuții, dar ca o prezentare generală:
- nu puteți contribui la un HSA după ce mergeți pe Medicare.,
- puteți utiliza un Medicare MSA numai dacă sunteți pe un plan de mare deductibile Medicare Advantage (Partea C).
- MSA-urile standard Archer au disponibilitate limitată după 2007.de asemenea, se pot aplica restricții suplimentare. Discutați cu un cont public certificat (CPA) sau cu un furnizor de asigurări care vă cunoaște situația înainte de a vă decide acoperirea sau de a utiliza oricare dintre aceste conturi.
asemănări ale planurilor HSA și MSA
programele HSA și MSA descrise mai sus pot ajuta la compensarea cheltuielilor legate de sănătate. Planurile au mai multe caracteristici.,
beneficii fiscale
fondurile pot crește în contul dvs. fără a genera câștiguri impozabile în fiecare an. De asemenea, în unele cazuri, este posibil să puteți plăti pentru asistență medicală cu dolari avantajați de impozite. Presupunând că îndepliniți toate cerințele IRS
retrageri potențiale fără taxe
distribuțiile pot ieși fără taxe dacă plătiți pentru cheltuieli medicale calificate. Cu toate acestea, dacă nu utilizați fondurile pentru cheltuieli medicale calificate, este posibil să fiți nevoit să plătiți impozitul pe venit și impozitele suplimentare pe suma pe care o retrageți.,
contribuții
Dacă sunteți eligibil să contribuiți la un HSA sau Archer MSA, contribuțiile dvs. ar putea reduce venitul impozabil. Contribuțiile angajatorului nu se califică pentru o deducere, dar, în general, nu sunt tratate ca venit. Cu Medicare MSAs, nu contribuie – planul de sănătate o face pentru tine.
acumularea și cheltuirea fondurilor
planurile HSA și MSA pot oferi, de asemenea, titularului opțiunea de a lăsa fonduri în cont pentru a se acumula. Spre deosebire de conturile flexibile de cheltuieli (FSAs), nu există nicio caracteristică „utilizați-o sau pierdeți-o” cu un HSA sau MSA., Asta înseamnă că puteți construi economii pentru mai târziu în viață sau de a folosi banii acum. Cu cât îmbătrânești, cu atât este mai probabil să plătești cheltuieli semnificative de asistență medicală—deci nu doare să ai economii suplimentare disponibile. Unii furnizori numesc aceste fonduri „rulante” pentru anul următor, dar într-adevăr lăsați banii în pace.cu cele mai multe conturi, primiți un card de debit sau un carnet de cecuri pentru a plăti cheltuielile medicale calificate. Acest lucru vă permite să plătiți furnizorii sau să cumpărați consumabile medicale în mod independent. Doar asigurați-vă că salvați chitanțele pentru retrageri.,
HSA Highlights
HSAs sunt o opțiune pentru cei care au un plan de sănătate individual sau Furnizat de angajator care are limite deductibile ridicate (HDHPs).
prime: HDHPs au de obicei prime lunare mai mici decât alte opțiuni din cauza deductibile ridicate. Drept urmare, acestea atrag angajatori și persoane fizice conștiente de costuri (inclusiv cumpărători independenți).,
HDHPs: Pentru a se califica ca un HDHP, planurile trebuie să îndeplinească criterii specifice, inclusiv, dar nu limitat la:
- minim deductibile pentru 2018 și 2019: 1.350 dolari
- Maxim out-of-cheltuieli de buzunar: $6,650 pentru 2018 ($6,750 pentru 2019)
- Detalii variază în funcție de furnizor de asigurări și planul de oferte.
limitele contribuției: persoanele eligibile pot contribui în funcție de tipul de acoperire medicală pe care o au. HSAs sunt conturi individuale (nu există un HSA comun sau familial, chiar dacă aveți acoperire familială).,
- contribuția anuală maximă pentru acoperirea individuală: $3,450 pentru 2018 ($3,500 pentru 2019)
- contribuția anuală maximă pentru acoperirea familială: $6,900 pentru 2018 ($7,000 pentru 2019)
- cei cu vârsta peste 55 de ani ar putea să facă o contribuție suplimentară de captură de $1,000 pentru 2018 și 2019
Medicare Advantage MSAS repere
Medicare MSAS sunt o opțiune pentru persoanele fizice pe Medicare. După ce vă înscrieți în Medicare, nu mai puteți contribui la un HSA.,
Prime: puteți plăti prime zero, dacă utilizați un plan de mare deductibile Medicare Advantage. Drept urmare, de obicei vă confruntați cu deductibile mai mari și cheltuieli în afara buzunarului.contribuții: planul dvs. de asistență medicală depune fonduri în MSA Medicare (nu puteți face contribuții singur). Aceste contribuții ajung de obicei la începutul anului, dar puteți obține contribuții pro-evaluate dacă vă alăturați unui plan mai târziu în an.,ideea cu un Medicare MSA este că utilizați fondurile din contul dvs. pentru a plăti cheltuielile calificate până când ajungeți la deductibile. Dar nu toate cheltuielile „calificate” sunt aplicate deductibilului dvs., iar deductibilul dvs. este de obicei mai mult decât primiți în contul dvs. Drept urmare, poate fi necesar să veniți cu fonduri pe cont propriu pentru a plăti o parte din cheltuielile dvs.odată ce ajungeți la deductibilul dvs., planul ar trebui să plătească toate costurile de îngrijire a sănătății acoperite de Medicare Partea A și partea B-dar să verificați detaliile de acoperire cu furnizorii dvs.,
Archer MSAS Repere
HSAs au înlocuit în mare măsură standard (non-Medicare) Archer MSAs, și HSAs sunt mai flexibile decât Archer MSAs.
disponibilitate: Archer MSA-urile au fost inițial disponibile pentru întreprinderile mici (50 sau mai puțini angajați) și persoanele care desfășoară activități independente. După 2007, capacitatea de a deschide noi Archer MSAs este restricționată, deși este posibil să se facă acest lucru în unele cazuri. HSAs sunt disponibile persoanelor care desfășoară activități independente, întreprinderilor mici, întreprinderilor mari și angajaților altor organizații.,
contribuții: Archer MSAs restricționează, de asemenea, cine poate contribui la un cont. Fie proprietarul contului, fie angajatorul pot contribui într-un an, dar nu ambele. În plus, trebuie să fiți acoperit de un HDHP pentru întregul an pentru a fi eligibil. În cele din urmă, puteți contribui doar până la 75 la sută din HDHP deductibil anual (65 la sută pentru planurile de sine).
informații importante
Această pagină oferă o prezentare generală a modului în care MSAs se compară cu HSAs, dar IRS impune restricții suplimentare care nu sunt descrise aici., Legile fiscale se pot schimba frecvent și rapid, iar informațiile de aici pot fi depășite sau pur și simplu inexacte până când le citiți. Mai mult, regulile complicate pot determina IRS sau furnizorul dvs. de asigurări să vă gestioneze situația în mod diferit decât este descris aici. Consultați întotdeauna cu un avocat CPA sau fiscal înainte de a lua decizii. Cereți unui reprezentant de asigurări autorizat în zona dvs. detalii despre acoperirea medicală înainte de a alege un plan.,div>