care sunt opțiunile dvs. dacă moșteniți o anuitate? Anuitățile sunt produse financiare care sunt plătite în avans, apoi plătesc o sumă stabilită pentru o perioadă de timp, uneori până la moarte. Acestea sunt uneori folosite de pensionari pentru a asigura un venit fiabil la pensionare. Unele plăți anuități pot fi lăsate la un beneficiar după moarte în cazul în care banii rămân.
opțiunile pentru soțul supraviețuitor
opțiunile de distribuție vor varia în funcție de dacă sunteți soțul supraviețuitor sau altcineva decât soțul supraviețuitor., Dacă sunteți soțul supraviețuitor, aveți mai multe opțiuni, dar cea mai comună este să tratați anuitatea ca pe a dvs., păstrând toate opțiunile pe care le avea proprietarul.anuitățile pot fi structurate într-o mare varietate de moduri, astfel încât opțiunile vor varia în funcție de structura anuității negociată cu furnizorul de anuități la momentul vânzării. Unele opțiuni includ includerea sau nu a soțului în calitate de beneficiar, când să înceapă plățile și cât timp va continua fluxul de plată.,
Opțiuni pentru Persoanele Care Nu Sunt Soțul Supraviețuitor
Ca o altă persoană decât soțul supraviețuitor, practic avem trei opțiuni posibile:
o) Forfetare de plată
b) Plin de plată în următorii cinci ani
c) Alege termen de 60 de zile de la annuitize peste propria ta viață
Dacă plățile anuitate au început deja, trebuie să luați plăți cel puțin la fel de rapid ca proprietarul inițial a fost de a lua-le. Perioada de timp în care o anuitate este finanțată și înainte de începerea plăților este denumită faza de acumulare.,când o persoană moștenește o anuitate, câștigurile rămân cu Politica. În funcție de tipul de anuitate, impozitul va trebui plătit pe suma forfetară primită sau pe plățile fixe regulate. Plățile primite dintr-o anuitate sunt tratate ca venituri obișnuite, care ar putea fi la fel de mare ca o rată de impozitare marginală de 37%, în funcție de categoria dvs. de impozitare.presupunând că această anuitate a fost achiziționată cu dolari după impozitare, venitul obișnuit se datorează tuturor câștigurilor, dar nu și principalului câștigat., O parte din fiecare plată anuitate va fi considerată o returnare duty-free a principalului, răspândirea obligației fiscale în timp, cu excepția cazului în care selectați plata forfetară.
distribuții de sume forfetare
o distribuție de sume forfetare este o plată unică a unui plan, în loc ca plata să fie împărțită în mai multe plăți mai mici efectuate de-a lungul timpului. Plățile forfetare pot avea implicații fiscale. Internal Revenue Service oferă ghiduri pentru a ajuta la înțelegerea implicațiilor fiscale ale plăților forfetare., Potrivit FISC:
O sumă forfetară de distribuție este o distribuție care este plătit:
- din Cauza planului participant moartea lui
- După participant ajunge la vârsta 59½
- Pentru participant, în cazul în care un angajat, se separă de serviciu, sau
- După participant, dacă o persoană fizică autorizată, devine complet și permanent este dezactivat
obligațiilor Fiscale ar putea fi amânată de rulare sumă forfetară de distribuție a terminat într-un cont de pensii individuale., Potrivit IRS: „ar trebui să primiți un formular 1099-R de la plătitorul distribuției forfetare care arată distribuția impozabilă și suma eligibilă pentru tratamentul câștigului de capital. Dacă Formularul 1099-R nu vă este pus la dispoziție până la data de 31 ianuarie a anului următor anului distribuției, trebuie să contactați plătitorul distribuției dvs. forfetare.,”