Quais são as suas opções se herdar uma anuidade? Anuidades são produtos financeiros que são pagos antecipadamente, em seguida, pagar um determinado montante por um período de tempo, às vezes até a morte. Por vezes, são utilizados pelos aposentados para garantir um rendimento fiável na reforma. Alguns pagamentos de anuidades podem ser deixados para um beneficiário após a morte se o dinheiro permanecer.
as opções de distribuição para o cônjuge sobrevivo
as opções de distribuição variam consoante o cônjuge sobrevivo ou outra pessoa que não o cônjuge sobrevivo., Se você é o cônjuge sobrevivo, você tem várias opções, mas o mais comum é tratar a anuidade como sua própria, mantendo todas as opções que o proprietário tinha.
as anuidades podem ser estruturadas de uma grande variedade de maneiras, por isso as opções irão variar sobre a estrutura de anuidade particular negociada com o provedor de anuidade no momento da venda. Algumas opções incluem se incluir ou não o cônjuge como um beneficiário, quando começar os pagamentos, e quanto tempo o fluxo de pagamento vai continuar.,
Opções para as Pessoas Que Não São o Cônjuge Sobrevivo
Como alguém que não o cônjuge sobrevivo, você tem basicamente três opções possíveis:
a) o montante de pagamento
b) Total de pagamento nos próximos cinco anos,
c) Eleito no prazo de 60 dias para annuitize sobre a sua própria vida
Se os pagamentos já começaram, você deve tomar os pagamentos de pelo menos tão rapidamente como o proprietário original era de tomá-los. O período de tempo em que uma anuidade é financiada e antes do início dos pagamentos é referido como a fase de acumulação.,
quando uma pessoa herda uma anuidade, os ganhos permanecem com a Política. Dependendo do tipo de anuidade, o imposto terá de ser pago sobre o montante fixo recebido ou sobre os pagamentos fixos regulares. Os pagamentos recebidos de uma anuidade são tratados como uma renda comum, que pode ser tão alta como uma taxa marginal de 37%, dependendo da sua classe fiscal.
supondo que esta anuidade foi adquirida com dólares após impostos, o rendimento normal é devido a todos os ganhos, mas não ao capital ganho., Uma parte de cada pagamento de anuidade será considerada uma devolução de capital livre de impostos, espalhando a dívida fiscal ao longo do tempo, a menos que você selecione o pagamento de quantia fixa.
distribuições de quantia fixa
uma distribuição de quantia fixa é um pagamento único de um plano, em vez de o pagamento ser dividido em vários pagamentos menores feitos ao longo do tempo. Os pagamentos de montante fixo podem ter implicações fiscais. O Internal Revenue Service fornece guias para ajudar a entender as implicações fiscais dos pagamentos de quantia fixa., De acordo com o IRS:
Um montante de distribuição é uma distribuição que é pago:
- Devido ao participante do plano da morte
- Depois que o participante atingir a idade 59½
- Porque o participante, se um empregado, separa-se do serviço, ou
- Depois do participante, se um self-employed indivíduo, torna-se total e permanentemente inválido
de obrigações Fiscais, poderá ser adiada pelo material de que a quantia de distribuição em mais de uma conta de aposentadoria individual., De acordo com o IRS: “você deve receber um Formulário 1099-R do autor do pagamento da distribuição de quantia fixa mostrando sua distribuição tributável e o montante elegível para o tratamento de ganhos de capital. Se o seu Formulário 1099-R não lhe for disponibilizado até 31 de janeiro do ano seguinte ao ano da distribuição, deve contactar o ordenante da sua distribuição de montante fixo.,”