Madame Lelica

kluczowe zakupy na wynos

• zasada sprzedaży myjni zabrania sprzedaży inwestycji za stratę i zastąpienia jej tą samą lub „zasadniczo identyczną” inwestycją 30 dni przed lub po sprzedaży.
• Jeśli masz sprzedaż myjni, urząd skarbowy nie pozwoli Ci odpisać straty inwestycyjnej, która może sprawić, że Twoje podatki za rok będą wyższe niż oczekiwałeś.

możesz mieć wyrzuty sumienia sprzedającego na rynku w dół. Możesz też próbować uchwycić pewne straty, nie tracąc wielkiej inwestycji., Tak się jednak dzieje, gdy sprzedajesz inwestycję ze stratą, ważne jest, aby uniknąć zastąpienia jej” zasadniczo identyczną ” inwestycją 30 dni przed lub 30 dni po dacie sprzedaży. To się nazywa zasada prania-sprzedaży i uciekanie się do niej może prowadzić do nieoczekiwanego rachunku podatkowego.

Jaka jest zasada sprzedaży myjni?

sprzedając inwestycję, która straciła pieniądze na koncie podatkowym, możesz uzyskać ulgę podatkową. Zasada wash-sale powstrzymuje inwestorów od sprzedaży ze stratą, kupowania tej samej (lub” zasadniczo identycznej”) inwestycji w ciągu 61 dni i domagania się korzyści podatkowej., Dotyczy to większości inwestycji, które możesz trzymać na typowym rachunku maklerskim lub IRA, w tym akcji, obligacji, funduszy inwestycyjnych, funduszy inwestycyjnych (ETF) i opcji.

dokładniej, zasada wash-sale mówi, że strata podatkowa zostanie wykluczona, jeśli kupisz to samo zabezpieczenie, Umowę lub opcję zakupu zabezpieczenia lub „zasadniczo identyczne” zabezpieczenie, w ciągu 30 dni przed lub po dacie sprzedaży inwestycji generującej straty (jest to 61-dniowy okres).,

należy pamiętać, że nie można obejść zasady sprzedaży przez sprzedaż inwestycji ze stratą na koncie podatkowym, a następnie wykupienie jej z powrotem na koncie podatkowym. Ponadto Urząd Skarbowy stwierdził, że uważa, że akcje sprzedane przez jednego z małżonków ze stratą i zakupione w ograniczonym okresie czasu przez drugiego małżonka są sprzedażą myjni. Skontaktuj się z doradcą podatkowym w sprawie Twojej sytuacji osobistej.,

jak uniknąć sprzedaży myjni

jednym ze sposobów uniknięcia sprzedaży myjni na poszczególnych akcjach, przy jednoczesnym zachowaniu ekspozycji na branżę sprzedanych akcji ze stratą, byłoby rozważenie zastąpienia funduszu wspólnego inwestowania lub funduszu giełdowego (ETF), który jest skierowany do tej samej branży.

fundusze ETF mogą być szczególnie pomocne w unikaniu Zasady wash-sale przy sprzedaży akcji ze stratą. W przeciwieństwie do funduszy ETF, które koncentrują się na indeksach o szerokim rynku, takich jak S&P 500, niektóre fundusze ETF koncentrują się na określonej branży, sektorze lub innej wąskiej grupie akcji., Te fundusze ETF mogą stanowić poręczny sposób na odzyskanie ekspozycji na branżę lub sektor akcji, które sprzedałeś, ale zazwyczaj posiadają wystarczającą ilość papierów wartościowych, aby przejść test, że nie są zasadniczo identyczne z żadnymi pojedynczymi akcjami.

Zamiana ETF na inny ETF lub fundusz inwestycyjny na fundusz inwestycyjny, a nawet ETF na fundusz inwestycyjny, może być nieco trudniejsza ze względu na zasadniczo identyczną zasadę bezpieczeństwa. Nie ma jasnych wytycznych co do tego, co stanowi zasadniczo identyczne zabezpieczenie. Urząd Skarbowy ustali, czy Twoje transakcje naruszają zasadę wash-sale., Jeśli tak się stanie, możesz zapłacić więcej podatków w ciągu roku, niż się spodziewałeś. W razie wątpliwości skonsultuj się z doradcą podatkowym.

Jaka jest kara za pranie?

Jeśli Urząd Skarbowy stwierdzi, że transakcja była sprzedażą myjni, co się stanie?

nie możesz wykorzystać straty ze sprzedaży do skompensowania zysków lub zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu. Ale twoja strata jest dodawana do podstawy kosztów nowej inwestycji. Okres posiadania sprzedanej inwestycji jest również dodawany do okresu posiadania nowej inwestycji., Na dłuższą metę, może być Plus do wyższej podstawy kosztów—może być w stanie zrealizować większą stratę, gdy sprzedasz swoją nową inwestycję lub, jeśli pójdzie w górę i sprzedasz, może być winien mniej na zysk. Dłuższy okres posiadania może pomóc zakwalifikować się do długoterminowej stawki podatku od zysków kapitałowych, a nie wyższej stawki krótkoterminowej.

to może być pozytywna strona—ale w krótkim okresie nie będziesz w stanie wykorzystać straty do skompensowania zrealizowanego zysku lub zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu. Otrzymanie listu z urzędu skarbowego mówiącego, że strata jest wykluczona, nigdy nie jest dobre, więc najlepiej błądzić po stronie ostrożności., Jeśli obawiasz się zakupu potencjalnej inwestycji zastępczej, zastanów się nad czekaniem do 30 dni od daty sprzedaży. Lub pracować z profesjonalistą finansowym, który powinien być w stanie pewnie poruszać się po tajnikach podatków i Inwestycji.

aby uzyskać więcej informacji, zobacz publikację IRS 550.