Jakie masz opcje w przypadku dziedziczenia renty? Renty są produktami finansowymi, które są wypłacane z góry, a następnie wypłacać określoną kwotę na okres czasu, czasami aż do śmierci. Są one czasami wykorzystywane przez emerytów do zapewnienia wiarygodnego dochodu na emeryturze. Niektóre wypłaty Rent mogą zostać pozostawione beneficjentowi po śmierci, jeśli pieniądze pozostaną.
opcje dystrybucji dla żyjącego małżonka
opcje dystrybucji będą się różnić w zależności od tego, czy jesteś żyjącym współmałżonkiem lub kimś innym niż żyjący współmałżonek., Jeśli jesteś żyjącym współmałżonkiem, masz kilka opcji, ale najczęstszym jest traktowanie renty jako własnej, zachowując wszystkie opcje, które miał właściciel.
renty mogą być skonstruowane na wiele różnych sposobów, więc opcje będą się różnić w zależności od konkretnej struktury renty wynegocjowanej z dostawcą renty w momencie sprzedaży. Niektóre opcje obejmują, czy należy uwzględnić współmałżonka jako beneficjenta, kiedy rozpocząć płatności i jak długo strumień płatności będzie kontynuowany.,
opcje dla osób, które nie są żyjącym współmałżonkiem
jako osoba inna niż żyjący współmałżonek, będziesz miał zasadniczo trzy potencjalne opcje:
a) wypłata ryczałtowa
b) Pełna wypłata w ciągu najbliższych pięciu lat
c) wybierz w ciągu 60 dni, aby wypłacić roczną rentę w ciągu własnego życia
Jeśli wypłaty renty już się rozpoczęły, musisz podjąć płatności co najmniej tak szybko, jak to możliwe.pierwotny właściciel je zabierał. Okres, w którym renta jest finansowana i przed rozpoczęciem wypłaty jest określany jako faza akumulacji.,
gdy osoba dziedziczy rentę, zyski pozostają z polisą. W zależności od rodzaju renty, podatek będzie musiał być zapłacony od otrzymanej ryczałtu lub od regularnych stałych płatności. Płatności otrzymane z renty są traktowane jako zwykły dochód, który może być tak wysoki, jak 37% krańcowa stawka podatku w zależności od przedziału podatkowego.
, Część każdej wypłaty renty będzie uważana za wolny od podatku zwrot kapitału, rozłożenie zobowiązania podatkowego w czasie, chyba że wybierzesz wypłaty ryczałtu.
rozkład ryczałtowy
rozkład ryczałtowy to jednorazowa wypłata planu, zamiast podziału wypłaty na kilka mniejszych wypłat dokonanych w czasie. Płatności ryczałtowe mogą mieć skutki podatkowe. Urząd Skarbowy zapewnia przewodniki, aby pomóc zrozumieć konsekwencje podatkowe ryczałtu wypłaty., Według IRS:
Dystrybucja ryczałtowa jest dystrybucją płatną:
- z powodu śmierci uczestnika planu
- Po osiągnięciu przez uczestnika wieku 59½
- ponieważ uczestnik, jeśli pracownik, oddziela się od służby lub
- Po uczestniku, jeśli osoba samozatrudniona, staje się całkowicie i trwale niepełnosprawna
zobowiązania podatkowe mogą być ewentualnie odroczone poprzez przeniesienie wypłaty ryczałtu na indywidualne konto emerytalne., Według IRS: „powinieneś otrzymać formularz 1099-R od płatnika wypłaty ryczałtowej pokazujący Twój podlegający opodatkowaniu podział i kwotę kwalifikującą się do traktowania zysku kapitałowego. Jeśli twój formularz 1099-R nie zostanie Ci udostępniony do 31 stycznia roku następującego po roku wypłaty, powinieneś skontaktować się z płatnikiem wypłaty ryczałtowej.,”