czy firmy bitcoin muszą składać raporty transakcji walutowych?
w poprzednim poście rozmawialiśmy o znaczeniu silnej procedury nadzoru i monitorowania mającej na celu wyłapywanie podejrzanych działań i ochronę firm świadczących usługi kryptowalutowe (MSBs) i przekazujących pieniądze przed przestępstwami finansowymi, takimi jak pranie pieniędzy.,
jak już wspominaliśmy, dobre praktyki nadzoru i monitorowania opierają się na serii „czerwonych flag” lub niestandardowych procedur alarmowych, które umożliwiają pracownikom wykrywanie transakcji, które mogą nie być na bieżąco.
te czerwone flagi muszą być unikalne dla modelu biznesowego i profilu ryzyka Twojej instytucji, a każdy pracownik musi zostać przeszkolony w wykrywaniu podejrzanych działań.
skrupulatnie szczegółowe czerwone flagi są absolutnie kluczowe dla solidnej zgodności bitcoin., Dlatego zachęcamy nowych właścicieli firm do skontaktowania się z BitAML w celu bezpłatnej konsultacji, aby pomóc im zrozumieć ich unikalny profil.
zazwyczaj czerwone flagi są oparte na takich rzeczach, jak częstotliwość transakcji i informacje o klientach, ale każda instytucja zaangażowana w wymianę waluty, krypto lub w inny sposób, będzie miała czerwone flagi na podstawie pewnych kwot dolara.
dzieje się tak dlatego, że istnieją raporty, które regulatorzy wymagają od Twojego specjalisty ds. zgodności z BSA, aby wypełniał je wyłącznie na podstawie wielkości transakcji.,
najczęstszym raportem związanym z wątpliwymi transakcjami, które musisz złożyć, jest raport podejrzanej aktywności (SAR). SARs są wymagane do złożenia w FinCEN przez ustawę o tajemnicy bankowej (BSA) z 1970 roku. Omówiliśmy SARs w poprzednim poście na blogu; zachęcamy do sprawdzenia posta później, jeśli go przegapiłeś, ale istotą jest to, że SARs są raportami typu catch-all regulującymi szeroki zakres podejrzanych kryteriów transakcji.
czy to oznacza, że tak długo, jak złożysz SARs, aby zgłosić podejrzaną aktywność, jesteś gotowy?
Niestety nie., Istnieją inne raporty, które mogą być czasami konieczne do złożenia oprócz SARs. Jednym z nich jest raport transakcji walutowych.
kontynuujemy naszą serię postów cryptocompliance 101, aby pomóc właścicielom firm kryptowalutowych zrozumieć krajobraz regulacyjny, jego niuanse i jakie kroki należy podjąć, aby wzmocnić ich zgodność. Dzisiaj mówimy o raportach transakcji walutowych (CTRs). Czym one są, co ich uruchomi, jak powinny być składane (i jak często), a także stałe podkreślanie znaczenia silnych procedur sprawozdawczych w nadzorze i monitorowaniu.,
Co to jest raport transakcji walutowych (Ctr)?
CTR to raport, który należy złożyć elektronicznie w FinCEN, gdy klient wpłaca, wycofuje, wymienia lub w inny sposób przekazuje ponad $ 10,000 gotówki w instytucji finansowej(tj. $ 10,000. 01 lub więcej).
jak to wygląda w kontekście biznesu kryptowalutowego? Załóżmy, że jesteś operatorem bankomatów kryptograficznych, a klient kupuje bitcoin z jednego z Twoich maszyn z ponad 10 000 USD w gotówce. Wymaga to złożenia raportu transakcji walutowej.,
Marco Verch via Flickr
Dodatkowo, jeśli klient wykonuje wiele transakcji w ciągu dnia, które sumują się do ponad $10,000 (proces znany jako „strukturyzacja”, który kwalifikuje się jako podejrzana aktywność sama w sobie), CTR będzie musiał zostać złożony.
jak powiedzieliśmy powyżej i w naszym wpisie na blogu na ten temat, zgłoszenie SAR jest wymagane w oparciu o szeroki zakres kryteriów. Być może trzeba złożyć SAR, jeśli klient nie może przedstawić prawidłowej identyfikacji, lub jeśli złapać wielu klientów za pomocą tego samego numeru ubezpieczenia społecznego.,
dla CTR jedynym kryterium jest kwota — $10,000.01 lub więcej w transakcjach w ciągu jednego dnia.
dodatkowo w przypadku krypto działa to w obie strony. Jeśli prowadzisz giełdę kryptowalut, a klient próbuje sprzedać bitcoin o wartości ponad 10 000 USD w ciągu jednego dnia, musisz również złożyć CTR kryptowaluty.
pomyśl o CTR jako dodatkowym raporcie, który być może będziesz musiał złożyć w FinCEN oprócz SAR, jeśli transakcja obejmuje $10,000.01 lub więcej w ciągu jednego dnia.
jak należy złożyć CTR?,
silna zgodność z AML wymaga budowania kultury zgodności w Twojej instytucji. Oznacza to, że każdy pracownik powinien zostać przeszkolony w zakresie wykrywania podejrzanych działań w danych transakcyjnych i przekazywania takich obaw specjaliście ds. zgodności z przepisami BSA.
wysyłając notatkę do BSA Compliance Officer o transakcji, która Twoim zdaniem powinna wywołać CTR, ostatecznie rolą BSA Compliance Officer jest ustalenie, czy CTR powinien zostać złożony, a także dokonanie faktycznego zgłoszenia.
Pexels
FinCEN posiada internetowy portal do wypełniania i wypełniania Ctr., Podstawowe wymagane informacje obejmują imię i nazwisko klienta oraz wszystkie dostępne dane Klienta, takie jak adres, SSN i nazwa firmy. Wszystkie Ctr powinny być złożone przez urzędnika ds. zgodności BSA w odpowiednim czasie.
każdy raport ma swój własny termin składania, A CTR jest inny (Czytaj: pilniejszy) niż SAR. Jest to absolutnie kluczowe, aby złożyć Ctr w wymaganym terminie FinCEN po dacie transakcji.
dodatkowo BSA Compliance Officer powinien przez pewien czas prowadzić ewidencję plików Ctrl it, tak aby były one szybko udostępniane na żądanie organów regulacyjnych.,
jak raportowanie CTR pasuje do zgodności bitcoin
Twoja firma powinna określić swoją politykę raportowania transakcji walutowych w swoim programie AML.
ctrs mieszczą się pod parasolem raportowania Know Your Customer/Customer Due Diligence (KYC/CDD) i jak wspomniano wcześniej, powinny odpowiadać określonym czerwonym flagom zaprojektowanym dla Twojego protokołu nadzoru i monitorowania w celu wykrycia podejrzanej aktywności.,
Podsumowując, złożenie CTR jest działaniem, które musisz wykonać po potknięciu określonych czerwonych flag; Kwota transakcji, która uruchamia raport transakcji walutowej, powinna być absolutnie uwzględniona w czerwonych flag.
większość tradycyjnych instytucji finansowych (takich jak banki) korzysta z oprogramowania, które automatycznie uruchamia elektroniczne składanie CTR. Jeśli oprogramowanie KYC jest dostępne na pokładzie, powiedzmy, bankomatu kryptowalutowego, zalecamy korzystanie z niego według uznania specjalisty ds. zgodności z BSA.,
ostatecznie, jak wyjaśniono powyżej, zgłoszenie Ctr jest w gestii urzędnika ds. zgodności z BSA. BSA Compliance Officer jest odpowiedzialny za analizę i dyspozycję wszelkich prób lub zakończonych transakcji, które pociągają za sobą obowiązek złożenia raportu urzędnikom rządowym lub organom ścigania, a także za zgłaszanie podejrzanych transakcji zarządowi firmy.
jednak nie możemy tego wystarczająco podkreślić — wszyscy pracownicy powinni być przeszkoleni, aby wykrywać podejrzane działania w danych transakcji i być dobrze zorientowani w czerwonych flagach Twojej instytucji.,
Jeśli potrzebujesz pomocy w zaprojektowaniu programu AML, polityki nadzoru i monitorowania oraz procedury raportowania, skontaktuj się z BitAML, aby uzyskać bezpłatną konsultację już dziś.
naszym zadaniem jest pomóc właścicielom firm zrozumieć, w jaki sposób mogą prowadzić firmy zgodne z trudnymi przepisami federalnymi i stanowymi oraz egzekwować zgodność z AML w branży kryptowalut.