Madame Lelica

kluczowe rzeczy na wynos

• IRAs są dostępne dla nie pracujących małżonków.
• IRAs może być ustanowiony w imieniu małoletnich z osiągniętymi dochodami.

jest to pora roku, kiedy składki IRA są na głowie wielu ludzi—zwłaszcza tych, którzy robią swoje deklaracje podatkowe i szukają odliczenia.

są szanse, że może być kilka rzeczy, których nie wiesz o IRAs. Oto 7 powszechnie pomijanych faktów na temat IRAs.,

niepracujący małżonek może otworzyć i wnieść wkład do IRA

niepracujący małżonek może również zaoszczędzić na emeryturze. Pod warunkiem, że drugi małżonek pracuje, a para składa wspólny federalny zwrot podatku dochodowego, niepracujący małżonek może otworzyć i wnieść wkład do własnego tradycyjnego lub Roth IRA. Nie pracujący małżonek może wnieść tyle samo do IRA małżeńskiego, co zarabiający w rodzinie. W 2019 i 2020 limit wynosi 6000 USD lub 7000 USD, jeśli masz ponad 50 lat. Kwota połączonych składek nie może być większa niż opodatkowane odszkodowanie zgłoszone na wspólnym powrocie.,

nawet jeśli nie kwalifikujesz się do składek podlegających odliczeniu od podatku, nadal możesz mieć IRA

Jeśli jesteś objęty planem oszczędności emerytalnych w pracy-takim jak 401(k) lub 403(b)—a Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) w 2019 r.przekracza obowiązujące limity dochodów, Twój wkład do tradycyjnego IRA może nie podlegać odliczeniu od podatku.1 ale uzyskanie odliczenia podatku w bieżącym roku nie jest jedyną korzyścią z posiadania IRA. Nondeductible składki IRA nadal oferują potencjał dla pieniędzy i zarobków, aby rosnąć wolne od podatku aż do momentu wycofania., Masz również możliwość konwersji tych niedukowych składek na Roth IRA(patrz nr 7, poniżej).

począwszy od 2019 r.alimenty nie będą liczone jako dochód uzyskany dla odbiorcy

chyba że zmieni się nowa zasada podatkowa, prawdopodobnie nie będziesz mógł wykorzystać pieniędzy otrzymanych jako alimenty do sfinansowania IRA począwszy od roku podatkowego 2019.,

wynika to ze zmian w prawie wprowadzonych ustawą o cięciach podatkowych i zatrudnieniu z 2017 r.: płatności alimentacyjne z umów zawartych 1 stycznia 2019 r. lub później nie są już uznawane za dochód podlegający opodatkowaniu na rzecz odbiorcy—a źródłem składek IRA musi być opodatkowany dochód uzyskany. Umowy alimentacyjne zawarte przed dniem 31 grudnia 2018 r.podlegają prawu pierwszeństwa, podlegają odliczeniu od podatku osoby dokonującej płatności i są traktowane jako przychód dla odbiorcy. O opodatkowaniu alimentów decyduje data zawarcia umowy, a nie rok otrzymania środków.,

Samozatrudniony, freelancer, side-gigger? Zaoszczędź jeszcze więcej dzięki IRA SEP

Jeśli jesteś samozatrudniony lub masz dochody z freelancingu, możesz otworzyć uproszczony pracowniczy plan emerytalny—bardziej znany jako IRA SEP.

nawet jeśli masz pełnoetatową pracę jako pracownik, jeśli zarabiasz na freelancingu lub prowadzisz małą firmę na boku, możesz skorzystać z potencjalnych korzyści podatkowych SEP IRA. SEP IRA jest podobny do tradycyjnego IRA, gdzie składki mogą być odliczane od podatku—ale SEP IRA ma znacznie wyższy limit składek., Kwota, którą Ty, jako pracodawca, możesz wpłacić, zależy od Twojego dochodu. W przypadku Sep IRAs możesz wpłacić do 25% kwalifikującego się odszkodowania dowolnego pracownika do limitu 56 000 USD na składki 2019 i 57 000 USD na 2020. Osoby prowadzące działalność na własny rachunek mogą wpłacić do 20% 2 kwalifikujących się odszkodowań. Terminem założenia konta jest termin podatkowy. Jeśli jednak otrzymasz przedłużenie na złożenie zeznania podatkowego, masz czas do końca okresu przedłużenia na założenie konta lub wpłaty.,

wkłady”Catch-up” mogą pomóc osobom w wieku 50 lat lub starszym zaoszczędzić więcej

Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz zaoszczędzić dodatkowe $1,000 w tradycyjnym lub Roth IRA każdego roku. Jest to świetny sposób, aby nadrobić wszelkie utracone okresy oszczędności i upewnij się, że oszczędzasz maksymalną kwotę dopuszczalną na emeryturę. Na przykład, jeśli włączyć 50 w tym roku i umieścić dodatkowe $1,000 do IRA na następne 20 lat, a to zarabia średni zwrot 7% rocznie, można mieć prawie $44,000 więcej na koncie niż ktoś, kto nie skorzystał z zaległości składki.,3

możesz otworzyć Roth IRA dla dziecka, które osiągnęło dochód opodatkowany4

pomaganie młodemu człowiekowi w finansowaniu IRA—zwłaszcza Roth IRA—może być świetnym sposobem, aby dać im przewagę nad oszczędzaniem na emeryturę. To dlatego, że im dłuższy czas, tym większe korzyści z dochodów wolnych od podatku., Chociaż może to być prawie niemożliwe, aby przekonać nastolatka z dochodami z koszenia trawników lub opieki nad dziećmi, aby umieścić część z nich na koncie emerytalnym, darowanie pieniędzy na pokrycie składki na dziecko lub wnuka może być odpowiedzią—w ten sposób mogą zachować wszystkie swoje zarobki i nadal mieć coś do zaoszczędzenia., Składka nie może przekroczyć kwoty, którą dziecko faktycznie zarabia ,a nawet jeśli trafisz na maksymalną roczną kwotę składki w wysokości 6000 USD (dla 2019 i 2020), to nadal jest znacznie poniżej rocznego zwolnienia z podatku od darowizn (15 000 USD na osobę w 2019 i 2020 lub w przypadku podziału prezentów, małżeństwo może podarować swoje dziecko 30 000 USD rocznie.)

wierność Ira dla dzieci, a konkretnie dla nieletnich, to Ira dozorcza. Ten rodzaj konta jest zarządzany przez osobę dorosłą do momentu osiągnięcia przez dziecko odpowiedniego wieku, aby konto mogło zostać przeniesione na zwykły Roth IRA w ich imieniu. Wiek ten różni się w zależności od stanu., Środki w funduszu powierniczym nie liczą się do aktywów przy rozważaniu spodziewanych składek rodzinnych na studia. Pamiętaj, że po przeniesieniu konta nowy właściciel konta będzie mógł wypłacić z niego aktywa, kiedy tylko zechce, więc pamiętaj, aby edukować swoje dziecko o korzyściach płynących z umożliwienia mu wzrostu w czasie i o zasadach, które rządzą Roth IRAs.

nawet jeśli przekroczysz limity dochodów, nadal możesz mieć Roth IRA

Roth IRAs może być świetnym sposobem na osiągnięcie dywersyfikacji podatkowej w emeryturze., Dystrybucje składek są dostępne w każdej chwili bez podatku lub kary, wszystkie kwalifikowane wypłaty są wolne od podatku, i nie musisz zacząć przyjmować wymagane minimalne wypłaty w wieku 72.5, 6, ale niektórzy podatnicy popełniają błąd myśląc, że Roth IRA nie jest dla nich dostępna, jeśli przekraczają limity dochodów.7 w rzeczywistości nadal możesz ustanowić Roth IRA, przekształcając tradycyjną IRA, niezależnie od poziomu dochodów.

Jeśli nie masz tradycyjnego IRA to i tak nie masz szczęścia., Możliwe jest otwarcie tradycyjnego IRA i dokonanie bezzwrotnych składek, które nie są ograniczone dochodami, a następnie zamiana tych aktywów na Roth IRA. Jeśli nie masz innych tradycyjnych aktywów IRA, jedyny podatek, który będziesz winien, to dochody z konta—jeśli w ogóle-między czasem wkładu a konwersją.

Jeśli jednak masz jakieś inne IRAs, musisz zwrócić szczególną uwagę na konsekwencje podatkowe., Wynika to z reguły IRS, która oblicza twoje zobowiązanie podatkowe w oparciu o wszystkie Twoje tradycyjne aktywa IRA, a nie tylko składki po opodatkowaniu w nieodwracalnej IRA, którą utworzyłeś specjalnie, aby przekształcić się w Roth. Dla uproszczenia, po prostu pomyśl o wszystkich IRAs w swoim imieniu (inne niż odziedziczone IRAs) jako o jednym koncie.

Czytaj punkty widzenia na Fidelity.com: odpowiedzi na pytania dotyczące konwersji Roth