Madame Lelica

– Tasten takeaways

• IRAs er tilgjengelig for å nonworking ektefeller.
• IRAs tillate en «catch-up» bidrag på $1000 for de 50 og opp.
• IRAs kan være etablert på vegne av mindreårige med opptjente inntekter.

Det er den tiden av året da IRA bidrag er på mange menneskers sinn—spesielt de som gjør sin selvangivelse og leter etter et fradrag.

Sjansene er, det kan være noen ting du ikke vet om IRAs. Her er 7 ofte oversett fakta om IRAs.,

En nonworking ektefelle kan åpne og bidra til en IRA

Et ikke-lønn-tjene ektefelle kan spare til pensjonisttilværelsen for. Forutsatt at den andre ektefellen er i arbeid, og paret filer en felles føderal inntektsskatt retur, nonworking ektefelle kan åpne og bidra til deres egne tradisjonelle eller Roth IRA. En nonworking ektefelle kan bidra like mye til en ekteskapelig IRA som lønnstaker i familien. For 2019 og 2020, og den grensen er $6,000, eller $7,000 hvis du er over 50. Mengden av kombinert bidrag kan ikke være mer enn skattepliktig godtgjørelse som rapporteres på felles retur.,

Selv om du ikke er kvalifisert for fradragsberettigede bidrag, kan du fortsatt ha en IRA

Hvis du er dekket av en pensjonisttilværelse besparelser plan i arbeid—som en 401(k) eller 403(b)—og 2019 endret justert brutto inntekt (MAGI) overstiger gjeldende inntekt grenser, ditt bidrag til en tradisjonell IRA kan ikke være skattemessig fradragsberettiget.1 Men får en gjeldende år skattefradrag er ikke den eneste fordelen av å ha en IRA. Ikke fradragsberettigede IRA bidrag har fortsatt potensial for penger og inntjening til å vokse skattefritt inntil tidspunktet for uttak., Du har også muligheten til å konvertere de ikke fradragsberettigede bidrag til en Roth IRA (se Nr 7, nedenfor).

Begynner i 2019, underholdsbidrag vil ikke telle som lønnsinntekt for mottakeren

Dersom den nye skatten regel endringer, vil du sannsynligvis ikke være i stand til å bruke penger mottatt underholdsbidrag til å finansiere en IRA begynnelsen i skatt i år 2019.,

Det er grunn til endringer i lov introdusert av skattekutt og Jobber Lov av 2017: Underholdsbidrag utbetalinger fra avtaler inngått 1. januar 2019, eller etter, er ikke lenger regnes som skattepliktig inntekt for mottaker—og kilden til IRA bidrag må være skattepliktig lønnsinntekt. Underholdsbidrag avtaler som er inngått før 31. desember 2018 er grandfathered i; de er fradragsberettiget for den personen som foretar betalinger, og teller som inntekt for mottakeren. Det er datoen for avtalen som bestemmer beskatning av underholdsbidrag betaling, ikke året etter mottak av midler.,

Selvstendig næringsdrivende, frilansere, side-gigger? Spare enda mer med et SEP IRA

Hvis du er selvstendig næringsdrivende eller har inntekt fra freelancing, kan du åpne en Forenklet Ansattes pensjonsordning—mer kjent som et SEP IRA.

Selv om du har en full tid jobben som ansatt, hvis du tjener penger freelancing eller kjører en liten bedrift på siden, kan du ta nytte av de potensielle skattemessige fordeler av et SEP IRA. Den SEP IRA er lik en tradisjonell IRA der bidrag kan være fradragsberettigede, men den SEP IRA har en mye høyere bidrag grense., Beløpet du, som arbeidsgiver, kan sette i varierer basert på lønnsinntekt. For SEP IRAs, kan du bidra med opp til 25% av alle ansatte er berettiget kompensasjon opp til en $56,000 grense for 2019 bidrag og $57 000 for 2020. Selvstendig næringsdrivende kan bidra med opp til 20%2 av kvalifisert kompensasjon til sin egen konto. Fristen for å sette opp kontoen er skatt fristen. Men, hvis du får en utvidelse for innlevering av selvangivelsen, har du til slutten av utvidelsen periode for å sette opp kontoen eller depositum bidrag.,

«Catch-up» bidrag kan hjelpe de som er 50 år gamle eller eldre spare mer

Hvis du er i en alder av 50 eller eldre, kan du lagre en ekstra $1,000 i en tradisjonell eller Roth IRA hvert år. Dette er en flott måte å gjøre opp for tapte besparelser perioder, og kontroller at du lagrer det maksimale beløpet som er tillatt for pensjonisttilværelsen. For eksempel, hvis du slår 50 år, og sette en ekstra $1,000 inn dine IRA for de neste 20 årene, og det tjener en gjennomsnittlig avkastning på 7% i året, vil du kunne ha nesten $lag 44.000 mer i kontoen din, enn noen som ikke dra nytte av det catch-up bidrag.,3

Du kan åpne en Roth IRA for et barn som har skattepliktig tjent income4

å Hjelpe en ung person finansiere en IRA—spesielt en Roth IRA—kan være en flott måte å gi dem et forsprang på å spare til pensjonisttilværelsen. Det er fordi jo lengre tidslinje, jo større fordel av skattefrie inntekter., Selv om det kan være nesten umulig å overtale en tenåring med inntekt fra klippe plener eller barnevakt til å sette en del av det i en pensjonisttilværelse konto, gir penger til å dekke bidrag til et barn eller barnebarn kan være svaret—på den måten at de kan beholde alle sine inntekter og fortsatt har noe å spare., Bidraget kan ikke overstige beløpet som barnet faktisk tjener, og selv om du treffer den maksimale årlige bidrag beløp på $6000 (for 2019 og 2020), det er fortsatt godt under den årlige gave skattefritak (kr 15.000, – per person i 2019 og 2020 eller med gave splitting, et ektepar kunne gave sine barn $30 000 i året.)

Fidelity Roth IRA for Barn, spesielt for mindreårige, er et tilsyns-IRA. Denne type konto er styrt av en voksen til barn når den riktige alderen for kontoen for å bli overført til et vanlig Roth IRA i deres navn. Denne alder varierer fra stat til stat., Midler i tilsyns-IRA teller ikke mot eiendeler når de vurderer Forventet Familie Bidrag for college. Husk at når kontoen har blitt overført kontoen nye eieren ville være i stand til å ta ut verdier fra det når de ønsket, så sørg for å opplyse barnet om fordelene ved å la det vokse over tid, og om reglene som gjelder for Roth IRAs.

Selv om du overstiger inntekt grenser, kan du fortsatt være i stand til å ha en Roth IRA

Roth IRAs kan være en fin måte å oppnå skatt diversifisering i pensjon., Fordelingen av bidrag er tilgjengelige når som helst uten skatt eller straff, alle kvalifiserte uttak er skattefrie, og du trenger ikke å begynne å ta kreves minimum fordelingen på alder 72.5,6 Men noen skattytere gjøre den feilen å tro at en Roth IRA, er ikke tilgjengelig for dem hvis de overstiger inntekt grenser.7 I virkeligheten, kan du likevel opprette en Roth IRA ved å konvertere en tradisjonell IRA, uavhengig av din inntekt nivå.

Hvis du ikke har en tradisjonell IRA du fortsatt ikke ute av lykken., Det er mulig å åpne en tradisjonell IRA og gjøre ikke-fradragsberettigede bidrag, som ikke er begrenset av inntekt, og deretter konvertere disse eiendelene til en Roth IRA. Hvis du ikke har noen andre tradisjonelle IRA eiendeler, bare skatt du skylder er på konto inntjening—hvis noen—mellom tid av bidrag og konvertering.

Men hvis du har noen andre IRAs, må du betale nær oppmerksomhet til de skattemessige konsekvensene., Det er på grunn av en IRS regel som beregner skatt basert på alle tradisjonelle IRA eiendeler, ikke bare etter skatt bidrag i en ikke-fradragsberettigede IRA at du har satt opp spesielt for å konvertere til en Roth. For enkelhet, bare tenk på alle IRAs i ditt navn (andre enn arvet IRAs) som en enkelt konto.

Les Synspunkter på Fidelity.com: Svar til Roth konvertering spørsmål