Madame Lelica

Keoghプラン（kee-ohと発音）、またはHR10は、未編入企業または自営業者のために設計された雇用者資金による課税繰延退職制度です。 それへの貢献は、自営業からの純利益から来なければなりません。 用語自体は時代遅れです。 内国歳入庁（IRS）は現在、それらを”資格のある計画”と呼んでいます。”

Keoghプランの二つのタイプ

Keoghには、HR(10)プランおよび確定給付制度とも呼ばれる確定拠出プランがあります。 後者には、マネー購入計画と利益分配計画が含まれます。 Keogh計画の両方のタイプは、IRAまたは401（k）計画と同様に、債券、株式、または年金などの有価証券への投資を許可します。,

Keogh寄付計画は、個人事業主や中小企業の間で人気があり、給与の25％または57,000の$2020（58,000の$2021）の小さい方で比較的高い寄付限度を備えています。 確定給付制度は、年金と同様に設定されています。 2019では、IRSは230,000と2020のために2021ドルまで貢献することができます。

Keoghへの貢献は税引前に行われ、貢献者の課税所得が減少します。, 自営業者は、一般的に、従業員に代わって行われた貢献を含む全体の年間Keogh拠出額を差し引くことができます。 Keoghsで獲得した利息、配当、およびキャピタルゲインは、引き出しの開始まで課税繰延成長します。

Keoghの歴史

ニューヨークの米国下院議員ユージン-ジェームズ-ケオグにちなんで名付けられたKeogh計画は、1962年に議会によって設立され、1981年の経済回復税法に拡大され、2001年の経済成長減税調整法に再び改訂された。, 貢献の上限はKeogh計画によって異なります。

2001年以前は、Keoghsは自営業者の退職金制度でしたが、法律が変更され、IRSによると、”企業と他の計画のスポンサーを区別しなくなったため、この用語はめったに使われていません”ということになりました。

IRA対, Keogh

個々の退職金口座（IRA）は、IRSの規則の下で資格のある収入を得ている限り、退職のために貯蓄する個人によって確立することができます。 2020年と2021年の両方で、最大寄与額は6,000ドルです。 50歳以上の人のために、追加の$1,000キャッチアップの貢献は、彼らが課税年度の終わりまでに70ºである年まで、年間に行うことができます。 雇用者は、従業員に代わって寄付を行うことはできません。,

KeoghとIRAsの両方が70歳で分配を必要とし、59歳で早くも資金にアクセスできます。 また、IRA（伝統的なまたはロス）にKeoghを変換することができますが、あなたは税や早期撤退のための潜在的な罰則でヒットされないように、60日のウィンドウ内Keoghから削除した資金をロールオーバーする必要があります。 これは、直接転送、受託者-ツー-受託者でこれを行うのが最善です。, あなたはロスにKeoghお金を移動している場合は、また、任意の変更を行う前に税務顧問によるチェック税があるかもしれないし、また、すべての関連する

二つの計画の主な違いは、拠出限度と個人対雇用者の拠出額です。 税引後の貢献は、IRAのアカウントに行うことができますが、Keoghの貢献は、より高い税額控除を提供しています。 さらに、KeoghsはIRAsが個人に限られる一方自営業の個人か小企業の所有者の方に連動になる計画の選択を提供する。,

別の選択肢もあります。 簡易従業員年金（SEP）計画とKeoghの間で決定しようとすると、Keoghは維持するために多くの費用がかかり、より多くの書類が付属していることに留意してくだ しかし、Keoghの拠出限度ははるかに高く、年間拠出額に応じて、退職時により多くのクッションを供給する可能性を提供します。

ボトムライン

退職金制度は、任意のポートフォリオの不可欠な部分であり、これは自営業者のために同じように真です。, すべての確保、将来の金融自由が一つの方法でストレス解消に効果のあるおとなる。 これらのアカウントのいずれかを開始するための最高の場所のいくつかを表示するには、IRAsのための最高のブローカーとロスIRAsのための最高のブローカーの