Madame Lelica

キーテイクアウト

• IRAsは、働いていない配偶者
• IRAsは、それらのための$1,000の”キャッチアップ”貢献を可能にする50とアップ。
• Iraは、所得のある未成年者に代わって設立することができます。

IRAの拠出が多くの人々の心にあるのは、特に納税申告書を作成して控除を探している人たちの時代です。

チャンスは、あなたがIRAsについて知らないいくつかのことがあるかもしれません。 ここにIRAsについての7つの一般に見落とされた事実はあ,

非稼働配偶者は、IRAを開いて貢献することができます

非賃金収入の配偶者は、あまりにも退職のために保存することができます。 他の配偶者が働いているとカップルが共同連邦所得税申告書を提出した場合、非作業配偶者が開いて、自分の伝統的なまたはロスIRAに貢献することができます。 非稼働配偶者は、家族の賃金所得者と同じくらい配偶者IRAに貢献することができます。 2019と2020の場合、上限は$6,000、または$7,000あなたが50を超えている場合は$です。 あなたの結合された貢献の量はあなたの共同リターンで報告される課税対象報酬より多くである場合もない。,

あなたは税控除の拠出金の対象とならない場合でも、あなたはまだIRAを持つことができます

あなたが仕事で退職貯蓄制度によってカバーされている場合-401（k）または403（b）のように—そしてあなたの2019修正された調整後総所得（MAGI）は、適用される所得制限を超えて、伝統的なIRAへのあなたの貢献は、税控除の対象ではないかもしれません。1しかし、現在の年の税額控除を得ることは、IRAを持つことの唯一の利点ではありません。 非減算IRAの貢献はまだ撤退の時まで非課税成長するためにあなたのお金と収益の可能性を提供します。, また、これらの非減算的な貢献をRoth IRAに変換するオプションもあります（以下のNo.7を参照）。

2019年から、扶養家族は受取人の所得としてカウントされません

新しい税ルールが変更されない限り、2019年からIRAに資金を供給するために扶養家族として受け取ったお金を使用することはできません。,

これは、2017年の減税および雇用法によって導入された法律の変更によるものです：January1、2019以降に締結された契約からの慰謝料の支払いは、もはや受領者に対する課税所得とはみなされず、IRAの拠出金の源泉は課税所得でなければなりません。 December31,2018の前に締結された慰謝料契約は、支払いを行う人のための税控除の対象となり、受取人への収入としてカウントされます。 それは慰謝料の支払いの課税を決定する契約の日付であり、資金の受領の年ではありません。,

自営業、フリーランサー、サイドギガー？ SEP IRAでさらに節約

あなたが自営業であるか、フリーランスからの収入を持っている場合は、簡易従業員年金制度を開くことができます-より一般的にSEP IRAとして知られています。

あなたが従業員としてフルタイムの仕事を持っている場合でも、あなたはフリーランスや側に中小企業を実行してお金を稼ぐ場合は、SEP IRAの潜在的 SEP IRAは、貢献が税控除の対象となることがあり、伝統的なIRAに似ています-しかし、SEP IRAははるかに高い貢献限度額を持っています。, あなたは、雇用者として、入れることができる量は、あなたの勤労所得に基づいて変化します。 SEP IRAsの場合、従業員の適格報酬の25％まで、56,000の拠出金には$2019、57,000の場合は$2020まで貢献することができます。 自営業の人々は、資格のある報酬の20％2まで自分のアカウントに貢献することができます。 アカウントを設定する締め切りは税の締め切りです。 しかし、あなたの納税申告を提出するための延長を取得した場合、あなたはアカウントまたは預金の貢献を設定するために延長期間の終わりまで持,

“キャッチアップ”の貢献は、それらの年齢50以上の保存を助けることができます

あなたが50歳以上の場合は、伝統的またはロスIRAで毎年追加$1,000 これは、任意の失われた貯蓄期間を補うために、あなたが退職のために許容最大額を節約していることを確認するための素晴らしい方法です。 例えば、今年50を回し、余分な$1,000をあなたのIRAに次の20年間置き、年7%の平均リターンを得れば、追いつきの貢献を利用しなかった誰かよりあなたの記述のほぼ$44,000多くを有することができる。,3

あなたは課税所得を獲得している子供のためのロスIRAを開くことができます4

若い人がIRAに資金を供給するのを助ける—特にロスIRA—彼らに退職のための節約に頭のスタートを与えるための素晴らしい方法であることができます。 それは、タイムラインが長くなればなるほど、非課税所得の利益が大きくなるからです。, 芝生を刈るか、または退職勘定にそれの部分を置くためにベビーシッターからの収入のティーネージャーを説得することはほぼ不可能かもしれないが子供か孫, 貢献は、子供が実際に稼いでいる量を超えることはできませんし、あなたが$6,000（2019と2020のために）の最大年間貢献額を打ったとしても、それはまだ年間贈与税の免除（$15,000 2019と2020の一人あたり、または贈与分割で、夫婦は彼らの子供に$30,000年を贈ることができます。子供のためのフィデリティロスIRAは、特に未成年者のために、親権IRAです。 このタイプのアカウントは、子供が自分の名前で通常のロスIRAに転送されるアカウントの適切な年齢に達するまで、大人によって管理されます。 この年齢は州によって異なります。, カストディアルIRAの資金は、大学のための期待される家族の貢献を考慮するときに資産にはカウントされません。 アカウントが転送されたら、アカウントの新しい所有者は、彼らが望んだときはいつでもそれから資産を引き出すことができるので、それが時間をか

あなたは所得制限を超えた場合でも、あなたはまだロスIRAを持つことができるかもしれません

ロスIraは、退職時に税の多様化を達成する, 貢献の分布は、税やペナルティなしでいつでも利用可能であり、すべての資格の引き出しは非課税であり、あなたは年齢72.5、6で必要な最小分布取り始める必要はありませんが、いくつかの納税者は、彼らが所得限度を超えた場合、ロスIRAはそれらに利用できないと考えてのミスを犯します。7現実には、あなたはまだ関係なく、あなたの収入レベルの、伝統的なIRAを変換することにより、ロスIRAを確立することができます。

あなたが伝統的なIRAを持っていないなら、あなたはまだ運が悪いわけではありません。, 伝統的なIRAを開き、収入によって制限されていない非ducを行い、それらの資産をRoth IRAに変換することが可能です。 あなたは他の伝統的なIRAの資産を持っていない場合は、あなたが借りているだろう唯一の税は、アカウントの収益にある—もしあれば—貢献と変換の時

ただし、他のIraがある場合は、税務上の影響に細心の注意を払う必要があります。, これは、Rothに変換するために特別に設定した非課税IRAの税引き後の拠出だけでなく、すべての伝統的なIRA資産に基づいて納税義務を計算するIRSルール 簡単にするために、あなたの名前のすべてのIRAs（継承されたIRAs以外）を単一のアカウントと考えてください。

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