Quali sono le opzioni se si eredita una rendita? Le rendite sono prodotti finanziari che vengono pagati in anticipo, quindi pagano un determinato importo per un periodo di tempo, a volte fino alla morte. A volte sono utilizzati dai pensionati per garantire un reddito affidabile in pensione. Alcuni pagamenti di rendite possono essere lasciati a un beneficiario dopo la morte se il denaro rimane.
Opzioni per il coniuge superstite
Le opzioni di distribuzione variano a seconda che tu sia il coniuge superstite o qualcuno diverso dal coniuge superstite., Se sei il coniuge superstite, hai diverse opzioni, ma il più comune è quello di trattare la rendita come il proprio, mantenendo tutte le opzioni che il proprietario aveva.
Le rendite possono essere strutturate in un’ampia varietà di modi, quindi le opzioni variano in base alla particolare struttura delle rendite negoziata con il fornitore di rendite al momento della vendita. Alcune opzioni includono se includere o meno il coniuge come beneficiario, quando iniziare i pagamenti e per quanto tempo continuerà il flusso di pagamento.,
Opzioni per le Persone Che Non Sono il Coniuge Superstite
Come una persona diversa dal coniuge superstite, ci sono sostanzialmente tre possibili opzioni:
a) importo Forfettario di payout
b) pagamento Pieno per i prossimi cinque anni
c) Eletti entro 60 giorni per annuitize al di sopra della vostra vita
Se i pagamenti annuali hanno già iniziato, è necessario prendere i pagamenti almeno come rapidamente come il proprietario originale era di prendere loro. Il periodo di tempo in cui viene finanziata una rendita e prima che i pagamenti inizino è indicato come la fase di accumulo.,
Quando una persona eredita una rendita, i guadagni rimangono con la politica. A seconda del tipo di rendita, l’imposta dovrà essere pagata sulla somma forfettaria ricevuta o sui pagamenti fissi regolari. I pagamenti ricevuti da una rendita sono trattati come reddito ordinario, che potrebbe essere alto come un 37% aliquota marginale a seconda della staffa fiscale.
Supponendo che questa rendita sia stata acquistata con dollari al netto delle imposte, il reddito ordinario è dovuto su tutti i guadagni ma non sul capitale guadagnato., Una parte di ogni pagamento di rendita sarà considerato un ritorno esentasse del capitale, diffondendo la responsabilità fiscale nel tempo, a meno che non si seleziona il pagamento forfettario.
Distribuzioni forfettarie
Una distribuzione forfettaria è un pagamento una tantum di un piano, invece di avere il pagamento suddiviso in diversi pagamenti più piccoli effettuati nel tempo. I pagamenti forfettari possono avere implicazioni fiscali. L’Internal Revenue Service fornisce guide per aiutare a comprendere le implicazioni fiscali dei pagamenti forfettari., Secondo l’IRS:
Un importo forfettario di distribuzione è una distribuzione che ha pagato:
- a Causa del partecipante al piano di morte
- Dopo il partecipante raggiunge l’età 59½
- Perché il partecipante, se un dipendente si separa dal servizio, o
- Dopo il partecipante, se un lavoratore autonomo, diventa totalmente e permanentemente disabili
obblighi Fiscali può essere eventualmente prorogato dal rotolamento di importo forfettario di distribuzione in un individual retirement account., Secondo l’IRS: “Dovresti ricevere un modulo 1099-R dal pagatore della distribuzione forfettaria che mostra la tua distribuzione imponibile e l’importo ammissibile per il trattamento delle plusvalenze. Se il modulo 1099-R non è reso disponibile entro il 31 gennaio dell’anno successivo all’anno di distribuzione, è necessario contattare il pagatore della distribuzione forfettaria.,”