Entrambi i conti di risparmio sanitario (HSAS) e i conti di risparmio medico (MSAs) possono aiutare a ridurre al minimo i premi fornendo al contempo una copertura sanitaria. Questi piani sono particolarmente adatti per gli individui che sono relativamente sani e vogliono controllare come ottenere la cura. Tuttavia, ci sono differenze tra un piano MSA e un piano HSA.
Con l’aumento dei costi sanitari, è fondamentale comprendere le opzioni disponibili per la gestione delle spese.,
Forme primarie di HSA e MSA
Esistono tre tipi primari di risparmio sanitario e conti di risparmio medico.
I conti di risparmio sanitari (HSA) sono disponibili per individui e famiglie con un piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP). Questi piani possono essere abbinati a piani sanitari forniti dal datore di lavoro o individuali.
I piani MSA (Archer Medical Savings Plans) erano un predecessore dell’attuale HSA. L’uso di questo piano è raro, ma alcuni individui hanno ancora questi account.,
Medicare medical Savings plans (MSA) hanno la stessa struttura dell’Archer MSA. Questo piano è progettato per aiutare a pagare le spese per un individuo che è coperto da Medicare. Per la maggior parte delle persone che scelgono la copertura assicurativa, il primario MSA disponibile è un MSA Medicare.
Chi può partecipare a questi piani?
L’IRS definisce chi è idoneo a utilizzare ogni tipo di account. È necessario soddisfare criteri specifici per qualificarsi per i contributi, ma come panoramica generale:
- Non è possibile contribuire a un HSA dopo aver fatto Medicare.,
- È possibile utilizzare un Medicare MSA solo se siete su un piano di vantaggio Medicare ad alta franchigia (Parte C).
- Gli MSA Archer standard hanno una disponibilità limitata dopo il 2007.
Possono essere applicate anche restrizioni aggiuntive. Parla con un account pubblico certificato (CPA) o un fornitore di assicurazioni che conosce la tua situazione prima di decidere sulla copertura o utilizzare uno di questi account.
Somiglianze dei piani HSA e MSA
I programmi HSA e MSA sopra descritti possono aiutare a compensare le spese relative alla salute. I piani condividono diverse caratteristiche.,
Benefici fiscali
I fondi possono crescere nel tuo account senza generare guadagni imponibili ogni anno. Inoltre, in alcuni casi, potresti essere in grado di pagare per l’assistenza sanitaria con dollari avvantaggiati dalle tasse. Supponendo che si soddisfano tutti i requisiti IRS
Potenziali prelievi esentasse
Distribuzioni possono venire fuori esentasse se si paga per le spese mediche qualificate. Tuttavia, se non si utilizzano i fondi per le spese mediche qualificate, potrebbe essere necessario pagare l’imposta sul reddito e tasse aggiuntive sull’importo prelevato.,
Contributi
Se hai diritto a contribuire a un HSA o Archer MSA, i tuoi contributi potrebbero ridurre il reddito imponibile. Contributi datore di lavoro non si qualificano per una detrazione, ma generalmente non sono trattati come reddito. Con Medicare MSAs, non contribuisci—il tuo piano di salute lo fa per te.
Accumulare e spendere fondi
I piani HSA e MSA possono anche dare al titolare la possibilità di lasciare fondi nel conto per accumulare. A differenza degli account di spesa flessibili (FSA), non esiste alcuna funzione “usalo o perdilo” con un HSA o MSA., Ciò significa che è possibile costruire risparmi per più tardi nella vita o utilizzare i soldi ora. Più si invecchia, più è probabile che si paghino spese sanitarie significative, quindi non fa male avere risparmi extra disponibili. Alcuni fornitori chiamano questo” ribaltamento ” fondi per il prossimo anno, ma in realtà basta lasciare i soldi da solo.
Con la maggior parte degli account, si ottiene una carta di debito o un libretto degli assegni per pagare le spese mediche qualificate. Ciò consente di pagare i fornitori o acquistare forniture mediche in modo indipendente. Basta essere sicuri di salvare le ricevute per eventuali prelievi.,
HSA Highlights
Gli HSA sono un’opzione per coloro che hanno un piano sanitario individuale o fornito dal datore di lavoro che ha limiti di franchigia elevati (HDHPs).
Premi: gli HDHP hanno tipicamente premi mensili inferiori rispetto ad altre opzioni a causa dell’elevata franchigia. Di conseguenza, attirano datori di lavoro e individui attenti ai costi (compresi gli acquirenti autonomi).,
HDHPs: Per qualificarsi come un HDHP, i piani devono soddisfare requisiti specifici, tra cui, ma non limitato a:
- Il minimo della franchigia per il 2018 e il 2019: $1,350
- Massima out-of-pocket spese: $6,650 per il 2018 ($6,750 per il 2019)
- Dettagli variano da fornitore di assicurazione e offerte di abbonamento.
Limiti di contribuzione: gli individui idonei possono contribuire in base al tipo di copertura sanitaria di cui dispongono. Gli HSA sono account individuali (non esiste una HSA congiunta o familiare, anche se si dispone di una copertura familiare).,
- Massima del contributo annuale per la copertura individuali: $3,450 per il 2018 (3.500 dollari per il 2019)
- Massima di contributo annuo per famiglia di copertura: $6,900 per il 2018 ($7.000 per il 2019)
- Quelli oltre i 55 anni di età può essere in grado di fare un ulteriore catch-up contributo di $1.000 per il 2018 e il 2019
Vantaggio di assistenza sanitaria statale MSAs in Evidenza
Medicare MSAs sono un’opzione per le persone con Medicare. Dopo l’iscrizione a Medicare, non è più possibile contribuire a un HSA.,
Premi: Si può pagare zero premi se si utilizza un piano di vantaggio Medicare ad alta franchigia. Di conseguenza, in genere si faccia franchigie più elevate e up-front out-of-pocket spese.
Contributi: il tuo piano sanitario deposita fondi nel tuo Medicare MSA (non puoi dare contributi da solo). Tali contributi in genere arrivano all’inizio dell’anno, ma è possibile ottenere contributi pro-rated se si partecipa a un piano nel corso dell’anno.,
L’idea con un Medicare MSA è che si utilizzano i fondi dal tuo conto per pagare le spese qualificate fino a raggiungere la franchigia. Ma non tutte le spese “qualificate” vengono applicate alla franchigia, e la franchigia è in genere più di quanto si riceve nel tuo account. Di conseguenza, potrebbe essere necessario trovare fondi da soli per pagare una parte delle spese.
Una volta raggiunta la franchigia, il piano dovrebbe pagare tutti i costi di assistenza sanitaria della parte A e della parte B coperti da Medicare, ma verificare i dettagli della copertura con i fornitori.,
Archer MSAS Highlights
HSA hanno in gran parte sostituito standard (non-Medicare) MSA Archer, e HSA sono più flessibili di Archer MSA.
Disponibilità: Archer MSA erano originariamente disponibili per le piccole imprese (50 o meno dipendenti) e gli individui autonomi. Dopo il 2007, la possibilità di aprire nuovi MSA Archer è limitata, anche se è possibile farlo in alcuni casi. Gli HSA sono disponibili per i lavoratori autonomi, le piccole imprese, le grandi imprese e i dipendenti di altre organizzazioni.,
Contributi: gli MSA di Archer limitano anche chi può contribuire a un account. Il proprietario dell’account o il datore di lavoro possono contribuire in un anno, ma non entrambi. Inoltre, è necessario essere coperti da un HDHP per l’intero anno per essere idonei. Infine, si può contribuire solo fino al 75 per cento del vostro HDHP franchigia annuale (65 per cento per i piani di auto-solo).
Informazioni importanti
Questa pagina fornisce una panoramica generale di come gli MSA si confrontano con gli HSA, ma l’IRS impone ulteriori restrizioni non descritte qui., Le leggi fiscali possono cambiare frequentemente e rapidamente e le informazioni qui potrebbero essere obsolete o semplicemente imprecise quando le leggi. Cosa c’è di più, regole complicate possono causare l’IRS o il vostro fornitore di assicurazione per gestire la situazione in modo diverso da quello descritto qui. Consultare sempre con un avvocato CPA o fiscale prima di prendere decisioni. Chiedi a un rappresentante assicurativo autorizzato nella tua zona per i dettagli sulla copertura sanitaria prima di scegliere un piano.,