A Keogh-terv (ejtsd: Kee-oh), vagy HR10, egy munkáltató által finanszírozott, adó-halasztott nyugdíjazási terv, amelyet nem bejegyzett vállalkozások vagy önálló vállalkozók számára terveztek. A hozzájárulásoknak az önfoglalkoztatásból származó nettó jövedelemből kell származniuk. Maga a kifejezés elavult. Az Internal Revenue Service (IRS) most “minősített terveknek” nevezi őket.”
Key Takeaways
- Keogh tervek célja a nem bejelentett vállalkozások és az önálló vállalkozók.,
- a Keogh-tervekhez való hozzájárulások pretax dollárban készülnek, jövedelmük pedig adóelkerüléssel növekszik.
- a Keogh-tervek az IRAs és a 401(k)s.
A Keogh-tervek két típusa
kétféle Keogh létezik: meghatározott hozzájárulási tervek, amelyeket HR(10) terveknek és meghatározott juttatási terveknek is neveznek. Ez utóbbi magában foglalja a pénzvásárlási terveket és a profitmegosztási terveket. A Keogh-tervek mindkét típusa lehetővé teszi az értékpapírokba, például kötvényekbe, részvényekbe vagy évjáradékokba történő befektetést, hasonlóan az IRA-hoz vagy a 401(k) tervhez.,
Keogh hozzájárulás tervek népszerű egyéni vállalkozók, valamint a kisvállalkozások, illetve a szolgáltatás viszonylag magas hozzájárulás korlátozza a kisebb, 25% – os fizetés, vagy $57,000 2020-ra ($58,000 2021-ben). A nyugdíjhoz hasonlóan meghatározott juttatási tervet hoznak létre. 2019-ben az IRS lehetővé teszi, hogy 2020-ra és 2021-re akár 230 000 dollárt is befizethessen.
hozzájárulások Keoghs készülnek pretax, ami csökkenti az adóköteles jövedelem a közreműködő., Az önálló vállalkozók általában levonhatják a teljes éves Keogh hozzájárulás összegét, beleértve a munkavállalók nevében tett hozzájárulásokat is. A keoghs-ben szerzett kamat, osztalék és tőkenyereség a kivonás kezdetéig halasztva növekszik.
a Történelem, A Keogh
A Keogh terv névadója Képviselője Eugene James Keogh New York, állapították meg, hogy a Kongresszus 1962-ben, kiderült, hogy a Gazdasági Fellendülés Adóról szóló Törvény 1981-ben, majd újra átdolgozták a Gazdasági Növekedés, valamint Adókedvezmény Megbékélési Törvény 2001., A hozzájárulási maximumok a Keogh-tervek között eltérőek.
2001 előtt a Keoghs volt az önálló vállalkozók nyugdíjazási terve, de mivel a törvény megváltozott, és” már nem különbözteti meg a vállalati és más tervtámogatókat, a kifejezést ritkán használják ” az IRS szerint.
a Kongresszus által 2001-ben elfogadott jogszabályoknak köszönhetően a Keogh-terveket az IRS most “minősített terveknek” nevezi.
IRA vs., Keogh
az egyéni nyugdíjszámla (IRA) bármely egyéni megtakarítással létrehozható nyugdíjazásra, mindaddig, amíg az IRS szabályai szerint jogosult jövedelmet szereztek. Mind 2020, mind 2021 esetében a maximális hozzájárulás 6000 dollár. Az 50 éves vagy annál idősebb személyek esetében az adóév végéig további 1000 dollár járulékot lehet fizetni évente addig az évig, amikor az adóév végéig 70½. A munkáltatók nem tehetnek hozzájárulást a munkavállalók nevében.,
mind a Keoghs, mind az IRAs 70½ éves korban disztribúciót igényel, és már 59½ éves korban hozzáférhet a pénzeszközökhöz. A Keogh-ot IRA-ra (hagyományos vagy Roth) is konvertálhatja, de egy 60 napos ablakon belül át kell dobnia az eltávolított pénzeszközöket, hogy elkerülje az adókkal való ütközést és a korai visszavonás lehetséges büntetéseit. A legjobb, ha ezt közvetlen átutalással, vagyonkezelővel végezzük., Ha mozog Keogh pénzt egy Roth, ott is lehet adót esedékes-ellenőrizze az adótanácsadó, mielőtt bármilyen változás, valamint annak biztosítása érdekében, hogy az összes vonatkozó adózási formák megfelelően benyújtott a Keogh.
a két terv közötti elsődleges különbségek a járulékkorlátok és az egyéni és a munkáltatói járulékok. Posttax hozzájárulások lehet tenni IRA számlák, de Keogh hozzájárulások kínálnak magasabb adólevonások. Továbbá, a Keoghs az önálló vállalkozók vagy a kisvállalkozások tulajdonosai felé irányuló tervválasztásokat kínál, míg az IRAs-k az egyénekre korlátozódnak.,
van egy másik választás is. Amikor egy egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) terv és egy Keogh között próbál dönteni, ne feledje, hogy a Keogh-nak többe kerül a fenntartása, és több papírmunkával jár. A Járulékhatárok azonban jóval magasabbak, így az éves járulékoktól függően a nyugdíjkorhatártól is többet lehet majd biztosítani.
az alsó sor
a nyugdíjazási tervek minden Portfólió lényeges részei, és ez ugyanúgy igaz az önálló vállalkozókra is., Végül is a jövőbeli pénzügyi szabadság biztosítása az egyik módja annak, hogy enyhítse a stresszt a későbbi években. Megtekintéséhez néhány, a legjobb helyen kezdeni egy ilyen számlák, akkor nézd meg Investopedia listája a legjobb brókerek IRAs, valamint a legjobb brókerek Roth IRAs.