mik a lehetőségek, ha örökli a járadékot? Az évjáratok olyan pénzügyi termékek, amelyeket előre fizetnek, majd egy meghatározott összeget fizetnek egy ideig, néha halálig. A nyugdíjasok néha használják őket, hogy megbízható jövedelmet biztosítsanak a nyugdíjban. Egyes járadékok kifizetéseket a halál után a kedvezményezettre lehet hagyni, ha pénz marad.
A túlélő házastárs opciói
az elosztási lehetőségek attól függően változnak, hogy Ön a túlélő házastárs vagy a túlélő házastárstól eltérő személy., Ha Ön a túlélő házastárs, több lehetősége van, de a leggyakoribb az, hogy a járadékot sajátjaként kezelje, megtartva a tulajdonos összes lehetőségét.
Életjáradékok lehet felépíteni, sokféle módon, tehát az opciók változik az adott járadék szerkezet tárgyalásokat folytatott a járadék szolgáltató abban az időben az eladó. Egyes lehetőségek között szerepel, hogy a házastársat kedvezményezettként bevonják-e vagy sem, mikor kell elkezdeni a kifizetéseket, és mennyi ideig folytatódik a fizetési folyamat.,
Opciók számára, Akik Nem a Túlélő Házastárs
Mint valaki más, mint a túlélő házastárs, akkor alapvetően három lehetséges opciók:
a) Egyösszegű kifizetés
b) Teljes kifizetés a következő öt évben
c) Megválasztott 60 napon belül kell annuitize a saját életében
Ha a járadék kifizetések már elkezdődött, akkor meg kell venni a kifizetések legalább olyan gyorsan, mint az eredeti tulajdonos viszi őket. Az az időszak, amikor a járadék finanszírozása és a kifizetések megkezdése előtt a felhalmozási szakasznak nevezik.,
amikor egy személy örökli az életjáradékot, a nyereség a politikával marad. A járadék típusától függően az adót a kapott átalányösszegre vagy a rendszeres rögzített kifizetésekre kell fizetni. A járadékból kapott kifizetéseket rendes jövedelemként kezelik, amely az adótartozástól függően akár 37% – os marginális adókulcs is lehet.
feltételezve, hogy ezt a járadékot adózás utáni dollárral vásárolták, a rendes jövedelem minden nyereségre tartozik, de nem a megszerzett tőkére., Az egyes járadékfizetések egy része a tőke adómentes visszatérítésének minősül, az adókötelezettséget idővel elosztva, kivéve, ha az átalányösszegű kifizetést választja.
átalányösszegű disztribúciók
az átalányösszegű elosztás egy terv egyszeri kifizetése, ahelyett, hogy a kifizetést több kisebb kifizetésre bontották volna az idő múlásával. Az egyösszegű kifizetések adóhatásokkal járhatnak. Az Internal Revenue Service útmutatókat nyújt az egyösszegű kifizetések adózási következményeinek megértéséhez., Az ADÓHIVATAL szerint:
Egy egyösszegű engedély az engedély, hogy fizetett:
- Mert a terv résztvevő halála
- Után a résztvevő eléri kor 59½
- Mert a résztvevő, ha a munkavállaló választja el a szolgáltatás, vagy
- Után a résztvevő, ha az egyéni vállalkozó egyéni, válik teljesen, vagy véglegesen fogyatékos
Adózási kötelezettségek esetleg halasztani a gördülő az egyösszegű engedély több, mint egy egyéni nyugdíj számláján., Az IRS szerint: “az átalányösszegű elosztás megbízójától 1099-R nyomtatványt kell kapnia, amely bemutatja az adóköteles elosztást, valamint a tőkenyereség-kezelésre jogosult összeget. Ha az 1099-R nyomtatványt a terjesztés évét követő év január 31-ig nem bocsátja az Ön rendelkezésére, vegye fel a kapcsolatot az átalányösszegű elosztás megbízójával.,”