mind az egészségmegtakarítási számlák (HSA), mind az orvosi megtakarítási számlák (MSAs) segíthetnek a díjak minimalizálásában az egészségügyi lefedettség biztosítása közben. Ezek a tervek különösen alkalmas az egyének, akik viszonylag egészséges, és szeretné ellenőrizni, hogyan kapnak ellátást. Vannak azonban különbségek az MSA és a HSA terv között.
mivel az egészségügyi költségek emelkednek, fontos megérteni a költségek kezelésére rendelkezésre álló lehetőségeket.,
A HSA és az MSA elsődleges formái
az egészségmegtakarítási és orvosi megtakarítási számlák három elsődleges típusa létezik.
az egészségmegtakarítási számlák (HSA-k) magas levonható egészségügyi tervvel (HDHP) rendelkező magánszemélyek és családok számára állnak rendelkezésre. Ezek a tervek párosíthatók a munkáltató által biztosított vagy egyedi egészségügyi tervekkel.
Archer medical savings plans (MSA) plans were a pride to the current HSA. Ennek a tervnek a használata ritka, de néhány személynek még mindig vannak ezek a számlák.,
Medicare medical savings plans (MSA) ugyanolyan szerkezetű, mint az Archer MSA. Ez a terv célja, hogy segítsen fizetni költségeket az egyén, aki fedezi Medicare. A legtöbb ember választja biztosítási fedezet, az elsődleges MSA elérhető egy Medicare MSA.
Ki csatlakozhat ezekhez a tervekhez?
az IRS meghatározza, hogy ki jogosult az egyes típusú fiókok használatára. Meg kell felelnie bizonyos kritériumoknak, hogy jogosultak legyenek a hozzájárulásokra, de általános áttekintésként:
- nem tud hozzájárulni a HSA-hoz a Medicare folytatása után.,
- csak akkor használhatja a Medicare MSA, ha a magas levonható Medicare előny terv (C rész).
- a standard Archer MSAs 2007 után korlátozott hozzáféréssel rendelkezik.
további korlátozások is alkalmazhatók. Beszéljen egy hitelesített nyilvános számla (CPA), vagy egy biztosítási szolgáltató, aki ismeri a helyzetet, mielőtt úgy dönt, a lefedettség vagy használja ezeket a számlákat.
A HSA és MSA tervek hasonlóságai
a fent leírt HSA és MSA programok segíthetnek ellensúlyozni az egészséggel kapcsolatos költségeket. A tervek számos funkcióval rendelkeznek.,
adókedvezmények
Az alapok növekedhetnek számláján anélkül, hogy évente adóköteles jövedelmet generálnának. Továbbá, bizonyos esetekben, akkor lehet, hogy fizetni az egészségügyi adókedvezményes Dollár. Feltételezve, hogy minden IRS követelménynek megfelel
lehetséges adómentes kivonás
a disztribúciók adómentesek lehetnek, ha képzett orvosi költségeket fizet. Ha azonban nem használja fel a pénzeszközöket minősített orvosi költségekre, előfordulhat, hogy jövedelemadót kell fizetnie, valamint további adókat kell fizetnie a visszavonott összegre.,
hozzájárulások
ha jogosult hozzájárulni egy HSA vagy Archer MSA-hoz, a hozzájárulások csökkenthetik adóköteles jövedelmét. A munkáltatói járulékok nem jogosultak levonásra, de általában nem tekintik jövedelemnek. A Medicare MSAs, nem járul hozzá—az egészségügyi terv nem az Ön számára.
felhalmozási és kiadási források
a HSA és az MSA tervei lehetőséget adhatnak a tulajdonosnak arra is, hogy a számlán pénzeszközöket halmozzon fel. A rugalmas kiadási számlákkal (Fsas) ellentétben nincs “használd vagy veszítsd el” funkció egy HSA-val vagy MSA-val., Ez azt jelenti, hogy megtakarításokat építhet fel az élet későbbi szakaszában, vagy most felhasználhatja a pénzt. Minél idősebb lesz, annál valószínűbb, hogy jelentős egészségügyi költségeket fizet-így nem fáj, ha extra megtakarítások állnak rendelkezésre. Egyes szolgáltatók ezt a “gördülő” pénzeszközöket a következő évre hívják, de valójában csak a pénzt hagyja egyedül.
a legtöbb számlával betéti kártyát vagy Csekkfüzetet kap a minősített orvosi költségek kifizetésére. Ez lehetővé teszi a szolgáltatók fizetését vagy az orvosi ellátás önálló megvásárlását. Csak győződjön meg róla, hogy mentse bevételek minden kivonás.,
HSA kiemeli
HSAs egy lehetőség azok számára, akik egyéni vagy munkáltató által biztosított egészségügyi terv, amely magas levonható határértékek (HDHPs).
díjak: a HDHP-k általában alacsonyabb havi díjakkal rendelkeznek, mint más lehetőségek a magas levonhatóság miatt. Ennek eredményeként költségtudatos munkaadókat és magánszemélyeket vonzanak (beleértve az önálló vállalkozókat is).,
HDHPs: HDHP minősítéshez a terveknek konkrét kritériumoknak kell megfelelniük, többek között, de nem kizárólagosan:
- a 2018-ra és 2019-re vonatkozó minimum levonható összegnek: $1,350
- maximális Out-of-pocket költség: $6,650 2018-ra ($6,750 2019-re)
- részletek változnak a biztosítási szolgáltató és terv kínálatát.
hozzájárulási korlátok: A támogatható személyek hozzájárulhatnak az általuk nyújtott egészségügyi lefedettség típusa alapján. HSA egyéni számlák (nincs olyan dolog, mint egy közös vagy családi HSA, akkor is, ha a családi lefedettség).,
- Maximális éves hozzájárulás az egyes lefedettség: $3,450 2018-ig ($3,500 a 2019)
- Maximális éves hozzájárulás a családi lefedettség: $6,900 2018-ig ($7,000 2019)
- Azok a több mint 55 éves lehet képes arra, hogy egy további catch-up hozzájárulás 1000 $2018-ig pedig 2019
a Medicare Előnye, MSAs Kiemeli
a Medicare MSAs lehetőség az egyének, a Medicare. Miután beiratkozott a Medicare-be, már nem tud hozzájárulni a HSA-hoz.,
díjak: nulla díjat fizethet, ha magas levonható Medicare előny tervet használ. Ennek eredményeként, akkor általában szembe magasabb levonások és elöl-Out-of-pocket költségek.
hozzájárulások: az egészségügyi terv pénzeszközöket fektet be a Medicare MSA-ba (Ön nem tud hozzájárulni). Ezek a hozzájárulások általában az év elején érkeznek, de pro-rated hozzájárulásokat kaphat, ha az év későbbi szakaszában csatlakozik egy tervhez.,
a Medicare MSA-val kapcsolatos ötlet az, hogy a számlájáról származó pénzeszközöket képzett költségek kifizetésére használja, amíg el nem éri a levonható összeget. De nem minden” minősített ” költséget alkalmaznak a levonható, a levonható általában több, mint amit kap a számláján. Ennek eredményeként előfordulhat, hogy saját pénzeszközökkel kell rendelkeznie, hogy a költségek egy részét megfizesse.
miután elérte a levonható összeget, a tervnek meg kell fizetnie az összes Medicare-vel fedezett A. és B. rész egészségügyi költségeit-de ellenőrizze a lefedettség részleteit a szolgáltatókkal.,
Archer MSAS Highlights
a HSAs nagyrészt felváltotta a standard (nem Medicare) Archer MSAs-t, a HSA-k pedig rugalmasabbak, mint az Archer MSAs.
Elérhetőség: Az Archer MSAs eredetileg kisvállalkozások (50 vagy kevesebb alkalmazott) és önálló vállalkozók számára volt elérhető. 2007 után az új Archer MSAs megnyitásának lehetősége korlátozott, bár bizonyos esetekben lehetséges. A HSA-k az önálló vállalkozók, a kisvállalkozások, a nagyvállalatok és más szervezetek alkalmazottai számára állnak rendelkezésre.,
hozzájárulások: az Archer MSAs korlátozza azt is, hogy ki tud hozzájárulni egy fiókhoz. Vagy a számlatulajdonos vagy a munkáltató hozzájárulhat egy év alatt, de nem mindkettő. Ráadásul a teljes évre HDHP-vel kell rendelkeznie ahhoz, hogy jogosult legyen. Végül csak a HDHP éves levonható összegének akár 75%-át is hozzájárulhatja (65% az önálló tervekhez).
Fontos információk
Ez az oldal általános áttekintést nyújt arról, hogy az MSAs hogyan hasonlítható össze a HSA-kkal, de az IRS további korlátozásokat ír elő, amelyeket itt nem írtak le., Az adótörvények gyakran és gyorsan változhatnak, az itt található információk elavultak vagy egyszerűen pontatlanok lehetnek az olvasáskor. Mi több, bonyolult szabályok okozhat az IRS vagy a biztosítási szolgáltató kezelni a helyzetet másképp, mint az itt leírt. A döntések meghozatala előtt mindig konzultáljon egy CPA-val vagy adóügyvéddel. Kérdezze meg az Ön területén engedélyezett biztosítási képviselőt az egészségügyi lefedettség részleteiről, mielőtt kiválaszt egy tervet.,