Cuando necesite dinero para pagar los gastos de la universidad, una opción que podría considerar es utilizar su cuenta Roth IRA. Si bien una cuenta IRA Roth está diseñada para ayudarlo a ahorrar para la jubilación con ventajas fiscales, es posible usar el dinero de su cuenta para financiar los costos universitarios para usted, su cónyuge o sus hijos. Antes de sacar dinero de su cuenta Roth IRA para la matrícula universitaria u otros gastos de educación, conozca los pros y los contras.
usar una cuenta Roth IRA para la Universidad: ¿Cuáles son las reglas?,
El IRS tiene algunas reglas que rigen los retiros de Roth IRA y es importante saber cómo se aplican a las distribuciones hechas para gastos universitarios.
primero, debe saber que puede retirar sus contribuciones originales a una cuenta IRA Roth en cualquier momento, sin desencadenar una multa fiscal. Las distribuciones calificadas también son 100% libres de impuestos y multas., Una distribución calificada incluye:
- distribuciones tomadas a la edad de 59 1/2 o más
- retiros realizados después de que su cuenta Roth IRA haya estado abierta durante al menos cinco años y usted tenga al menos 59 1/2 años
- retiros realizados porque usted queda total y permanentemente discapacitado
- retiros realizados a su beneficiario después de que fallezca
- distribuciones de hasta 1 10,000 tomadas para la compra de una primera casa
si toma dinero de una cuenta IRA Roth antes de los 59 años 1/2 y se considera una distribución no calificada, el IRS puede aplicar una multa por retiro anticipado del 10%., Sin embargo, hay algunas excepciones que le permiten evitar la penalización. Una de esas excepciones se extiende al uso de distribuciones Roth IRA para pagar gastos calificados de educación superior.
Específicamente, puede reclamar una excepción y evitar la penalización por retiro anticipado si una distribución no es más que los gastos de educación superior calificados., Para fines del IRS, los gastos de educación superior calificados incluyen:
- cuotas de matrícula y matrícula
- cuotas de actividades estudiantiles
- libros, suministros y equipo
- habitación y comida para estudiantes matriculados al menos a medio tiempo
- gastos de Educación requeridos para un estudiante con necesidades especiales
También tenga en cuenta que estos gastos deben pagarse a una institución educativa elegible. En términos simples, eso significa que cualquier colegio o universidad que sea elegible para participar en programas federales de ayuda estudiantil también es elegible para estos gastos calificados de educación superior., Recibir préstamos o becas estudiantiles no es una condición para usar el dinero de Roth IRA para pagar la Universidad.
Pros de usar una Roth IRA para pagar la Universidad
Una de las principales ventajas de usar una Roth para cubrir los costos universitarios es la naturaleza libre de impuestos de los retiros, dice Dennis Pellegrini, un consultor financiero colegiado en Peak Brokerage en Wyomissing, Pennsylvania., Ser capaz de retirar sus contribuciones originales o ganancias de la cuenta sin una multa fiscal puede ser una opción más atractiva que tomar préstamos estudiantiles, que tendrían que ser reembolsados con intereses.
el estatus libre de impuestos de una cuenta IRA Roth también significa que las nuevas contribuciones al plan continúan creciendo, incluso si está utilizando parte de él para la Universidad. No pagarás impuestos sobre las ganancias siempre y cuando hagas retiros calificados de tu cuenta., Dado que no hay distribuciones mínimas requeridas para una cuenta IRA Roth, usted podría continuar aumentando sus ahorros con nuevas contribuciones siempre y cuando haya obtenido ingresos para informar sobre sus impuestos.
contras de usar una Roth para pagar la Universidad
El mayor inconveniente de usar tu cuenta Roth IRA – o cualquier plan de jubilación para el caso – para pagar la universidad es que estás drenando dinero de tus ahorros de jubilación.
«La mayoría de los inversores no tienen un plan de jubilación sobre financiado y deben evitar los retiros de su Roth», dice Pellegrini., «Recuerde lo que dice la azafata antes de volar: si la máscara de oxígeno se cae, colóquela sobre su cabeza antes de ayudar a la persona a su lado.»
si bien es posible que desee ayudar a su hijo a evitar la carga de la deuda de préstamos estudiantiles, no hay programas de préstamos para la jubilación. Si llega a la edad de jubilación sin suficientes ahorros en su lugar, puede verse obligado a trabajar más tiempo, tomar beneficios del Seguro Social temprano a una tasa reducida o reducir drásticamente su nivel de vida para hacer que su presupuesto familiar funcione.,
además, los retiros de Roth IRA, aunque no pueden ser gravados cuando se usan para gastos de educación, todavía tienen que ser reportados en sus impuestos. Las cantidades retiradas pueden afectar la elegibilidad de ayuda financiera, reduciendo potencialmente la cantidad de ayuda para la que usted o su estudiante pueden calificar.
alternativas al uso de su Roth IRA
un plan de ahorros 529 es un vehículo con ventajas fiscales que está diseñado solo para ahorrar en educación. Esto incluye los gastos de la escuela primaria, secundaria y universitaria. Cada Estado ofrece al menos un plan y algunos ofrecen más de uno., En comparación con el uso de una cuenta Roth IRA para la universidad, los planes de ahorro 529 tienen algunas ventajas clave, que incluyen:
- límites altos de contribución de por vida
- límites más altos de contribución anual
- ganancias que aumentan con impuestos diferidos
- retiros que son libres de impuestos cuando se usan con fines educativos
- cuentas que se pueden transferir a otro beneficiario sin penalización
Además, no hay restricciones de ingresos sobre quién puede contribuir a un plan de ahorro 529. Esa es la diferencia de un IRA Roth., Es posible que esté considerando una cuenta Roth IRA como una herramienta de ahorros para la universidad, pero es posible que no sea elegible para contribuir, según sus ingresos.
para 2019, no puede contribuir a una cuenta IRA Roth si está casado y presenta impuestos conjuntamente o si es una viuda calificada y su ingreso bruto ajustado modificado es igual o superior a $203,000. Para los contribuyentes solteros, los jefes de familia y las parejas casadas que presentan declaraciones por separado que no viven entre sí, las contribuciones se eliminan gradualmente en 1 137,000. Las parejas casadas que declaran por separado pero viven juntas están sujetas a un límite de ingresos de Ro 10,000 para contribuciones Roth.,
cualquier persona puede contribuir a un plan 529, independientemente de sus ingresos o del estado donde viva. Por lo general, puede hacer contribuciones anuales al plan en nombre de cada hijo que tenga, hasta el límite de exclusión del impuesto sobre donaciones. Para 2019, esta cantidad es de $15,000; que se duplica para las parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas. Eso está muy por encima del límite anual de 6 6,000 permitido para las contribuciones Roth IRA.
hay una ventaja más que un plan 529 puede ofrecer: la capacidad de cargar contribuciones iniciales. Esta regla le permite hacer cinco años de contribuciones a la vez, sin penalización., Por ejemplo, es posible que pueda agregar hasta 1 150,000 al plan 529 de su hijo a la vez si es una pareja casada que presenta una declaración de impuestos conjunta. El problema es que no puedes hacer nuevas contribuciones al plan durante cinco años.
lo único negativo de un plan de ahorros 529 es si su hijo no asiste a una escuela primaria o secundaria que cobra matrícula, o no va a la Universidad. El dinero en la cuenta 529 se convierte en un ingreso totalmente gravable y está sujeto a una multa del 10% si elige usarlo para otros gastos.,
El resultado final
usar tu cuenta Roth IRA para gastos universitarios puede ser tentador. Sin embargo, es aconsejable considerar cualquier impacto fiscal potencial y cómo afecta su estrategia de jubilación a largo plazo. Ahorrar en un plan 529, o incluso en una cuenta de Ahorros para Educación Coverdell, aún puede generar ventajas fiscales sin requerir que usted cambie sus metas de jubilación.,
consejos para la planificación universitaria
- Si está buscando un plan 529 como una opción de ahorro, revise los planes de diferentes estados para encontrar el que mejor se adapte a sus necesidades y objetivos de inversión. Verifique la gama de inversiones ofrecidas y las tarifas para ver qué tan fácilmente puede diversificar y cuánto costará el plan. Por ejemplo, muchos planes de ahorros para la Universidad cuentan con fondos de fecha objetivo, que ajustan su asignación en función de la fecha de asistencia a la Universidad esperada de su hijo. Sin embargo, es posible que prefiera otro tipo de fondo mutuo para invertir en su lugar.,
- si le preocupa establecer un presupuesto realista para pagar algunos o todos los costos universitarios de su hijo, considere trabajar con un asesor financiero. Encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene que ser difícil. La herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con asesores financieros en su área en cinco minutos. Si está listo para ser emparejado con asesores locales que lo ayudarán a alcanzar sus objetivos financieros, comience ahora.