¿son deducibles de impuestos las mejoras en el hogar? Si es así, ¿qué mejoras en el hogar son deducibles de impuestos? Estas son preguntas importantes que debe hacerse si ha renovado su casa en el último año o si está planeando hacerlo. Profundicemos un poco más.
¿su proyecto de mejoras para el hogar es deducible de impuestos?,
varios tipos de proyectos de mejoras para el hogar pueden ser elegibles para una cancelación de impuestos, pero en última instancia se reduce a qué tipo de remodelación está completando y si se clasifica como una reparación o una mejora.
reparaciones vs.mejoras en el hogar
una reparación es cualquier modificación que restaura una casa a su estado original y / o valor, de acuerdo con el IRS. Las reparaciones en el hogar no son deducibles de impuestos, excepto en el caso de oficinas en el hogar y propiedades de alquiler que usted posee-más adelante en esta guía., «Algunos ejemplos incluyen reemplazar los cristales rotos de las ventanas, reparar un grifo que gotea, reparar un agujero en la alfombra, reemplazar el hardware roto o reemplazar algunas tejas rotas del techo», comparte el equipo de TaxSlayer.
Una mejora es cualquier modificación que aumenta el valor de su casa. Según TaxSlayer, los ejemplos de mejoras incluyen la adición de un nuevo camino de entrada, un nuevo techo, un nuevo revestimiento, aislamiento en el ático, un nuevo sistema séptico o electrodomésticos incorporados. Las mejoras son típicamente deducibles de impuestos, pero algunas solo son deducibles en el año en que se vende la casa.,
por ejemplo, si hizo una mejora en el hogar en 2013 y vendió su casa en 2020, cualquier deducción para la que pueda ser elegible se reconocerá en su declaración de impuestos de 2020. Incluso si no está planeando vender su casa en el próximo año, es importante documentar a fondo cualquier mejora deducible de impuestos que haga en el camino para que pueda aprovechar al máximo sus mejoras cuando llegue el momento. Si no está seguro de si una reparación o mejora es deducible de impuestos, comuníquese con un contador de impuestos local que pueda responder sus preguntas sobre la presentación.,
» de acuerdo con la publicación 523 del IRS, para calificar como una mejora, la tarea debe agregar valor a su hogar, adaptarlo a nuevos usos, o prolongar su vida útil. Si el trabajo de Reparación es parte de la mejora general, puede incluirlo.,»
El equipo Editorial de TaxSlayer
5 Mejoras del hogar que son deducibles de impuestos
Renovaciones energéticamente eficientes
- Tipo de ahorro: crédito
- Cuando puede reclamarlo: mismo año
en una declaración de impuestos de 2020, los propietarios pueden reclamar un crédito por el 10% del costo de las mejoras de eficiencia energética calificadas, así como la cantidad de los gastos de propiedad relacionados con la energía pagados o incurridos durante el año imponible (sujeto al límite de crédito general de $500).,
«los cambios en la ley tributaria redujeron lo que califica para el Crédito Tributario de energía renovable residencial, solo dejando intactas las mejoras para la energía solar», comparte TaxSlayer. «La nueva ley tributaria establece que los créditos para mejoras de energía eólica, geotérmica y de pilas de combustible solo son válidos hasta el año fiscal 2017. El crédito solar permanecerá hasta 2019, y luego se reducirá cada año hasta 2021.»
sin embargo, poner sistemas de energía solar en hogares nuevos o existentes todavía puede resultar en un crédito del 30% del costo total de la instalación., Este crédito no se limita a su residencia principal e incluso está disponible para casas de Nueva Construcción. Tenga en cuenta que la mayoría de las mejoras elegibles para la eficiencia energética pueden acreditarse, pero no deducirse, dentro del mismo año.,
mejoras de eficiencia energética en el hogar con un Crédito Fiscal:
- instalación de paneles solares
- compra de calentadores de agua solares
- Uso de turbinas eólicas pequeñas
- sustitución de puertas o ventanas exteriores por otras que cumplan con los requisitos del programa Energy Star
¿hay otras mejoras que se puedan acreditar o deducir dentro del mismo año?,
» Los bienes nuevos o usados (que cumplan con el requisito de adquisición según la nueva ley tributaria) que tengan una vida útil inferior a 20 años pueden deducirse completamente bajo las reglas de depreciación de bonos. Algunas mejoras de locales arrendados a bienes inmuebles no residenciales también pueden deducirse totalmente en virtud de estas normas.,»
Dawn Hryshko | President & Founder of Hryshko & Associates, Cleveland CPA Firm
mejoras en el hogar para atención médica
- tipo de ahorro: deducción
- cuando puede reclamarlo: mismo año
las deducciones fiscales para mejoras en el hogar relacionadas con la atención médica pueden ser difíciles de conseguir. Pero si planea envejecer en el lugar, estas deducciones pueden aplicarse a usted en su totalidad., Puede incluir los gastos de equipo médico instalado en su hogar si su propósito principal es proporcionar atención para usted, su cónyuge o un dependiente.
la siguiente lista de mejoras se consideran gastos totalmente deducibles, ya que estos proyectos no se consideran para agregar valor a la casa.,
mejoras en el hogar de atención médica con deducción de impuestos:
- rampas de entrada y salida del edificio
- ensanchar pasillos y puertas
- bajar/modificar gabinetes de cocina
- agregar ascensores de un piso a otro
- instalar barras de soporte en el baño
- modificar alarmas de incendio y detectores de humo
consulte la guía de Nolo Network sobre mejoras médicas deducibles de impuestos para obtener más información.,
mejoras de Home Office
- Tipo de ahorro: deducción
- Cuando usted puede reclamarlo: mismo año
los dos requisitos básicos que califican las mejoras de home office para una deducción de impuestos son de uso regular, exclusivo y que el lugar principal de su negocio.
en los últimos años, las renovaciones de la oficina en casa han visto algunos de los mayores cambios en la ley tributaria. Las deducciones fiscales ya no están disponibles para los empleados que mantienen un espacio de trabajo aparte del de su empleador., Pero las remodelaciones de la oficina en casa todavía se pueden deducir para aquellos que trabajan por cuenta propia o dirigen sus propios negocios.
la buena noticia es que si usted califica para esta exención de impuestos, tanto las reparaciones como las mejoras pueden ser elegibles, siempre y cuando solo se encuentren en las partes de su casa utilizadas para negocios. Las mejoras de la oficina en casa son deducibles con el tiempo con la depreciación, y las reparaciones son deducibles dentro del año fiscal que se completan, ya que se consideran necesarias para el mantenimiento de su negocio.,
Mejoras del hogar de la oficina con una deducción de impuestos:
- reparaciones hechas directamente a su espacio de oficina
- mejoras hechas directamente a su espacio de oficina
- reparaciones hechas a otras partes del hogar (parcialmente deducibles)
- Algunas mejoras hechas a otras partes del hogar (parcialmente deducibles)
las reparaciones que afectan directamente a su espacio de negocio se pueden deducir por completo (por ejemplo, reparar una ventana rota en su oficina). Pero si las renovaciones o reparaciones benefician a toda su casa (p. ej.,, sistemas de calefacción y refrigeración o reparaciones del techo), la deducción se calcula como un porcentaje. Por ejemplo, si su oficina ocupa el 20% de su hogar, el 20% del costo de renovación es deducible de impuestos.
renovaciones de propiedades de alquiler
- Tipo de ahorro: deducción
- Cuando puede reclamarlo: mismo año
con las propiedades de alquiler, las reglas sobre reparaciones vs.mejoras pueden ser un poco complicadas. Las reparaciones son deducibles de impuestos, ya que se consideran necesarias para el mantenimiento de una propiedad., Al igual que las oficinas en casa, las reparaciones de alquiler se pueden deducir dentro del año en que se completan. Las mejoras, como la renovación del baño, la remodelación de la cocina o la sustitución de electrodomésticos, agregan valor a su propiedad de alquiler y, por lo tanto, se deprecian con el tiempo.,
mejoras de vivienda de alquiler con deducción de impuestos:
- cualquier mantenimiento necesario para mantener un espacio habitable para sus inquilinos
- adiciones o mejoras de habitación a la propiedad (deducibles en el tiempo, con depreciación)
mejoras de vivienda por valor de reventa
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- cuando puede reclamarlo: Año de Venta
Las mejoras importantes en el hogar, o mejoras de capital, aumentan el valor de su casa., Las mejoras de Capital tienen que durar más de un año y añadir valor al coste base de tu vivienda, prolongar su vida útil o adaptarla a nuevos usos. Estas mejoras pueden ser deducibles de impuestos cuando llega el momento de vender su casa, por lo que es crucial detallar los recibos y llevar un registro de dónde se gastó el dinero, incluidos los costos de mano de obra.,
mejoras en el hogar enfocadas a la reventa con una deducción de impuestos:
- poner una adición en su hogar
- terminar un sótano
- terminar un ático
- Crear un nuevo baño
- instalar un nuevo horno
- agregar una piscina