Madame Lelica

conclusiones clave

• Las IRA están disponibles para los cónyuges que no trabajan.
• Las cuentas IRA permiten una contribución de «puesta al día» de $1,000 para los mayores de 50 años.
• Las ira se pueden establecer en nombre de menores con ingresos devengados.

es la época del año en que las contribuciones a la IRA están en la mente de muchas personas, especialmente aquellas que hacen sus declaraciones de impuestos y buscan una deducción.

Lo más probable es que haya algunas cosas que no sepa sobre las cuentas IRA. Aquí hay 7 hechos que comúnmente se pasan por alto sobre las cuentas IRA.,

un cónyuge no trabajador puede abrir y contribuir a una cuenta IRA

un cónyuge no asalariado también puede ahorrar para la jubilación. Siempre que el otro cónyuge esté trabajando y la pareja presente una declaración conjunta de impuestos federales, el cónyuge que no trabaja puede abrir y contribuir a su propia cuenta IRA tradicional o Roth. Un cónyuge que no trabaja puede contribuir tanto a una IRA conyugal como el asalariado en la familia. Para 2019 y 2020, el límite es de 6 6,000, o 7 7,000 si tienes más de 50 años. La cantidad de sus contribuciones combinadas no puede ser mayor que la compensación imponible reportada en su declaración conjunta.,

incluso si no califica para contribuciones deducibles de impuestos, aún puede tener una IRA

si está cubierto por un plan de ahorros para la jubilación en el trabajo, como un plan 401(k) o 403(B), y su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de 2019 excede los límites de ingresos aplicables, su contribución a una IRA tradicional podría no ser deducible de impuestos.1 pero obtener una deducción de impuestos del año en curso no es el único beneficio de tener una IRA. Las contribuciones IRA no deducibles todavía ofrecen el potencial para que su dinero y sus ganancias crezcan libres de impuestos hasta el momento del retiro., También tiene la opción de convertir esas contribuciones no deducibles a una cuenta IRA Roth (vea el número 7, más abajo).

a partir de 2019, la pensión alimenticia no contará como ingreso del trabajo para el beneficiario

a menos que la nueva regla de impuestos cambie, es probable que no pueda usar el dinero recibido como pensión alimenticia para financiar una cuenta IRA a partir del año fiscal 2019.,

eso se debe a los cambios en la ley introducidos por la Ley de recortes de impuestos y empleos de 2017: Los pagos de pensión alimenticia de los acuerdos celebrados el 1 de enero de 2019 o después, ya no se consideran ingresos imponibles para el beneficiario, y la fuente de las contribuciones a la IRA debe ser el ingreso devengado imponible. Los acuerdos de pensión alimenticia celebrados antes del 31 de diciembre de 2018 tienen derechos adquiridos; son deducibles de impuestos para la persona que realiza los pagos y cuentan como ingresos para el beneficiario. Es la fecha del acuerdo que decide la tributación del pago de la pensión alimenticia; no el año de recepción de los fondos.,

¿autónomo, freelancer, acompañante? Ahorre aún más con una SEP IRA

si trabaja por cuenta propia o tiene ingresos por cuenta propia, puede abrir un plan de pensiones simplificado para empleados, más comúnmente conocido como SEP IRA.

incluso si tiene un trabajo de tiempo completo como empleado, si gana dinero trabajando de forma independiente o dirigiendo una pequeña empresa, podría aprovechar los beneficios fiscales potenciales de una cuenta IRA SEP. La IRA SEP es similar a una IRA tradicional donde las contribuciones pueden ser deducibles de impuestos, pero la IRA SEP tiene un límite de contribución mucho más alto., La cantidad que usted, como empleador, puede poner en varía en función de sus ingresos ganados. Para las cuentas IRA de SEP, puede contribuir hasta el 25% de la compensación elegible de cualquier empleado hasta un límite de 5 56,000 para las contribuciones de 2019 y $57,000 para 2020. Los trabajadores por cuenta propia pueden aportar hasta el 20% 2 de la compensación elegible a su propia cuenta. La fecha límite para configurar la cuenta es la fecha límite de impuestos. Pero, si obtiene una extensión para presentar su declaración de impuestos, tiene hasta el final del período de extensión para configurar la cuenta o depositar contribuciones.,

las contribuciones «de actualización» pueden ayudar a las personas de 50 años o más a ahorrar más

Si tienes 50 años o más, puedes ahorrar 1 1,000 adicionales en una cuenta IRA tradicional o Roth cada año. Esta es una excelente manera de compensar los períodos de ahorros perdidos y asegurarse de que está ahorrando la cantidad máxima permitida para la jubilación. Por ejemplo, si cumple 50 años este año y pone extra 1,000 adicionales en su cuenta IRA durante los próximos 20 años, y obtiene un rendimiento promedio del 7% al año, podría tener casi 4 44,000 más en su cuenta que alguien que no aprovechó la contribución de recuperación.,3

puede abrir una cuenta IRA Roth para un niño que tiene ingresos devengados imponibles 4

ayudar a un joven a financiar una cuenta IRA, especialmente una cuenta IRA Roth, puede ser una excelente manera de darles una ventaja en el ahorro para la jubilación. Esto se debe a que cuanto más largo sea el plazo, mayor será el beneficio de las ganancias libres de impuestos., Aunque puede ser casi imposible persuadir a un adolescente con ingresos de cortar el césped o cuidar niños para que ponga parte de ellos en una cuenta de jubilación, regalar dinero para cubrir la contribución a un hijo o nieto puede ser la respuesta—de esa manera pueden mantener todas sus ganancias y todavía tener algo que ahorrar., La contribución no puede exceder la cantidad que el niño realmente gana, e incluso si alcanza la cantidad máxima de contribución anual de 6 6,000 (para 2019 y 2020), que todavía está muy por debajo de la exención anual del impuesto sobre donaciones ($15,000 por persona en 2019 y 2020 o con la división de regalos, una pareja casada podría regalar a su hijo 3 30,000 al año.)

La Fidelity Roth IRA para niños, específicamente para menores, es una IRA de custodia. Este tipo de cuenta es administrada por un ADULTO hasta que el niño alcanza la edad apropiada para que la cuenta se transfiera a una cuenta IRA Roth regular a su nombre. Esta edad varía según el estado., Los fondos en la IRA de custodia no cuentan para los activos cuando se consideran las contribuciones familiares esperadas para la Universidad. Tenga en cuenta que una vez que la cuenta haya sido transferida, el nuevo propietario de la cuenta podrá retirar activos de ella cuando lo desee, así que asegúrese de educar a su hijo sobre los beneficios de permitir que crezca con el tiempo y sobre las reglas que rigen las cuentas IRA Roth.

incluso si excede los límites de ingresos, es posible que aún pueda tener una cuenta IRA Roth

Las cuentas IRA Roth pueden ser una excelente manera de lograr la diversificación fiscal en la jubilación., Las distribuciones de contribuciones están disponibles en cualquier momento sin impuestos ni multas, todos los retiros calificados están libres de impuestos, y no tiene que comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas a la edad de 72.5,6 pero algunos contribuyentes cometen el error de pensar que una cuenta IRA Roth no está disponible para ellos si exceden los límites de ingresos.7 en realidad, aún puede establecer una IRA Roth convirtiendo una IRA tradicional, independientemente de su nivel de ingresos.

si no tienes una cuenta IRA tradicional, todavía no estás de suerte., Es posible abrir una IRA tradicional y hacer contribuciones no deducibles, que no están restringidas por los ingresos, y luego convertir esos activos en una IRA Roth. Si no tiene otros activos IRA tradicionales, el único impuesto que deberá es sobre las ganancias de la cuenta, si las hay, entre el momento de la contribución y la conversión.

sin embargo, si tiene otras cuentas IRA, deberá prestar mucha atención a las consecuencias fiscales., Eso se debe a una regla del IRS que calcula su responsabilidad tributaria en función de todos sus activos IRA tradicionales, no solo las contribuciones después de impuestos en una IRA no deducible que configuró específicamente para convertir a una Roth. Para simplificar, solo piense en todas las cuentas IRA a su nombre (excepto las cuentas IRA heredadas) como una sola cuenta.

Leer puntos de vista en Fidelity.com: respuestas a las preguntas de conversión Roth