Was sind Ihre Optionen, wenn Sie eine Rente erben? Annuitäten sind Finanzprodukte, die im Voraus bezahlt werden und dann einen festgelegten Betrag für einen bestimmten Zeitraum, manchmal bis zum Tod, auszahlen. Sie werden manchmal von Rentnern verwendet, um ein zuverlässiges Einkommen im Ruhestand zu sichern. Einige Rentenzahlungen können einem Begünstigten nach dem Tod überlassen werden, wenn Geld übrig bleibt.
Optionen für den überlebenden Ehegatten
Die Verteilungsoptionen variieren je nachdem, ob Sie der überlebende Ehegatte oder eine andere Person als der überlebende Ehegatte sind., Wenn Sie der überlebende Ehepartner sind, haben Sie mehrere Möglichkeiten, aber am häufigsten ist es, die Rente als Ihre eigene zu behandeln und alle Optionen zu behalten, die der Eigentümer hatte.
Renten strukturiert werden kann in eine Vielzahl von Möglichkeiten, so dass die Optionen variieren auf die bestimmte Rente Struktur verhandelt mit der Annuität der Anbieter zum Zeitpunkt des Verkaufs. Einige Optionen umfassen, ob der Ehegatte als Begünstigter aufgenommen werden soll oder nicht, wann mit Zahlungen begonnen werden soll und wie lange der Zahlungsstrom fortgesetzt wird.,
Optionen für Personen, die nicht der überlebende Ehegatte sind
Als jemand anderes als der überlebende Ehegatte haben Sie grundsätzlich drei mögliche Optionen:
a) Pauschalauszahlung
b) Volle Auszahlung in den nächsten fünf Jahren
c) Wählen Sie innerhalb von 60 Tagen die Annuitisierung über Ihr eigenes Leben
Wenn die Rentenzahlungen bereits begonnen haben, müssen Sie die Zahlungen mindestens so schnell wie der ursprüngliche Eigentümer nahm sie mit. Der Zeitraum, in dem eine Rente finanziert wird und bevor Auszahlungen beginnen, wird als Akkumulationsphase bezeichnet.,
Wenn eine Person eine Rente erbt, bleiben die Gewinne bei der Police. Abhängig von der Art der Rente muss die Steuer auf den erhaltenen Pauschalbetrag oder auf die regelmäßigen festen Zahlungen gezahlt werden. Die aus einer Rente erhaltenen Zahlungen werden als gewöhnliches Einkommen behandelt, das je nach Steuerklasse bis zu 37% Grenzsteuersatz betragen kann.
Unter der Annahme, dass diese Rente mit Nachsteuerdollar gekauft wurde, wird das ordentliche Einkommen auf alle Gewinne geschuldet, jedoch nicht auf das verdiente Kapital., Ein Teil jeder Rentenzahlung wird als steuerfreie Kapitalerhöhung betrachtet, die die Steuerschuld über die Zeit verteilt, es sei denn, Sie wählen die Pauschalauszahlung.
Pauschalverteilungen
Eine Pauschalverteilung ist eine einmalige Auszahlung eines Plans, anstatt die Auszahlung im Laufe der Zeit in mehrere kleinere Auszahlungen aufteilen zu lassen. Pauschalzahlungen können steuerliche Auswirkungen haben. Der Internal Revenue Service bietet Anleitungen zum Verständnis der steuerlichen Auswirkungen von Pauschalauszahlungen., Nach dem IRS:
Eine pauschale Verteilung ist eine Verteilung, die bezahlt wird:
- Wegen des Plans Tod des Teilnehmers
- Nachdem der Teilnehmer das Alter erreicht hat 59½
- Weil der Teilnehmer, wenn ein Mitarbeiter, trennt sich vom Dienst, oder
- Nachdem der Teilnehmer, wenn eine selbständige Person, vollständig und dauerhaft deaktiviert wird
Steuerverpflichtungen können möglicherweise aufgeschoben werden, indem die Pauschalausschüttung auf ein individuelles Rentenkonto übertragen wird., Laut IRS: „Sie sollten vom Zahler der Pauschalausschüttung ein Formular 1099-R erhalten, in dem Ihre steuerpflichtige Ausschüttung und der Betrag aufgeführt sind, der für die Kapitalgewinnbehandlung in Frage kommt. Wenn Ihnen Ihr Formular 1099-R bis zum 31.Januar des auf das Vertriebsjahr folgenden Jahres nicht zur Verfügung gestellt wird, sollten Sie sich an den Zahler Ihrer Pauschalverteilung wenden.,“