Ein Keogh-Plan (ausgesprochen KEE-oh) oder HR10 ist ein vom Arbeitgeber finanzierter, steuerlich aufgeschobener Ruhestandsplan, der für Unternehmen ohne Unternehmen oder Selbständige entwickelt wurde. Beiträge dazu müssen aus dem Nettoeinkommen aus selbständiger Tätigkeit stammen. Der Begriff selbst ist veraltet. Der Internal Revenue Service (IRS) nennt sie jetzt „qualifizierte Pläne.“
Key Takeaways
- Keogh-Pläne sind ausgelegt für den Einsatz von ungebundenen Unternehmen und Selbstständige.,
- Beiträge zu Keogh-Plänen werden mit Pretax-Dollars geleistet, und ihre Einnahmen werden steuerlich aufgeschoben.
- Keogh-Pläne können in Wertpapiere investieren, die denen von IRAs und 401(k)s ähneln.
Zwei Arten von Keogh-Plänen
Es gibt zwei Arten von Keoghs: beitragsorientierte Pläne, die auch als HR(10)-Pläne und leistungsorientierte Pläne bezeichnet werden. Letzteres umfasst Geldkaufpläne und Gewinnbeteiligungspläne. Beide Arten von Keogh-Plänen ermöglichen Investitionen in Wertpapiere wie Anleihen, Aktien oder Renten, ähnlich einem IRA-oder 401(k) – Plan.,
Keogh-Beitragspläne sind bei Einzelunternehmern und kleinen Unternehmen beliebt und weisen relativ hohe Beitragslimits in Höhe von 25% des Gehalts oder 57,000 USD für 2020 (58,000 USD im Jahr 2021) auf. Ähnlich wie bei einer Rente wird ein leistungsorientierter Plan aufgestellt. Im Jahr 2019 können Sie mit dem IRS bis zu 230.000 US-Dollar für 2020 und 2021 beitragen.
Beiträge zu Keoghs werden vorsteuerabgeführt, wodurch das zu versteuernde Einkommen des Beitragszahlers verringert wird., Selbständige können in der Regel den gesamten jährlichen Keogh-Beitragsbetragsbetrag abziehen, einschließlich der im Namen der Arbeitnehmer geleisteten Beiträge. Die in Keoghs erzielten Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne werden bis zum Beginn der Auszahlungen steuerlich aufgeschoben.
Die Geschichte des Keogh
Der Keogh-plan, benannt nach dem US-Vertreter Eugene James Keogh von New York, wurde vom Kongress im Jahr 1962, erweitert in der Wirtschafts-Recovery Tax Act von 1981, überarbeitet und wieder in das Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungen Reconciliation Act von 2001., Beitragsmaxima variieren zwischen Keogh-Plänen.
Vor 2001 Keoghs waren die Go-to-Rentenpläne für Selbstständige, aber da das Gesetz geändert und „unterscheidet nicht mehr zwischen Unternehmen und anderen Plan Sponsoren, der Begriff wird selten verwendet,“ nach dem IRS.
Dank der 2001 vom Kongress verabschiedeten Gesetzgebung werden Keogh-Pläne jetzt vom IRS als „qualifizierte Pläne“ bezeichnet.
IRA vs., Keogh
Ein individuelles Rentenkonto (IRA) kann von jeder Person eingerichtet werden, die für den Ruhestand spart, solange sie ein Einkommen erzielt haben, das nach den IRS-Regeln qualifiziert ist. Für 2020 und 2021 beträgt der maximale Beitrag 6,000 USD. Für Personen ab 50 Jahren können bis zu dem Jahr, in dem sie bis zum Ende des Steuerjahres 70½ sind, zusätzliche Nachholbeiträge in Höhe von 1,000 USD pro Jahr geleistet werden. Arbeitgebern ist es nicht gestattet, im Namen der Arbeitnehmer Beiträge zu leisten.,
Sowohl Keoghs als auch IRAs benötigen Verteilungen im Alter von 70½ Jahren, und Sie können bereits im Alter von 59½ Jahren auf Fonds zugreifen. Sie können einen Keogh auch in eine IRA (traditionell oder Roth) umwandeln, aber Sie müssen die Gelder, die Sie aus einem Keogh entfernen, innerhalb eines 60-Tage-Fensters überweisen, um zu vermeiden, dass Steuern und mögliche Strafen für eine vorzeitige Auszahlung anfallen. Es ist am besten, dies mit einer direkten Übertragung zu tun, Treuhänder zu Treuhänder., Wenn Sie Keogh Geld zu einem Roth bewegen, kann es auch Steuern fällig sein-erkundigen Sie sich bei einem Steuerberater, bevor Sie Änderungen vornehmen, und auch sicher sein, dass alle relevanten Steuerformulare ordnungsgemäß für den Keogh eingereicht werden.
Die Hauptunterschiede zwischen den beiden Plänen sind Beitragsgrenzen und individuelle gegen Arbeitgeberbeiträge. Posttax-Beiträge können auf IRA-Konten geleistet werden, aber Keogh-Beiträge bieten höhere Steuerabzüge. Darüber hinaus bieten Keoghs Planwahlen an, die sich an Selbständige oder Kleinunternehmer richten, während IRAs auf Einzelpersonen beschränkt sind.,
Es gibt auch eine andere Wahl. Wenn Sie versuchen, zwischen einem vereinfachten Mitarbeiterrentenplan (SEP) und einem Keogh zu entscheiden, denken Sie daran, dass ein Keogh mehr Wartung kostet und mit mehr Papierkram einhergeht. Die Beitragsgrenzen eines Keogh sind jedoch viel höher und bieten das Potenzial, je nach Jahresbeitrag ein größeres Polster im Ruhestand zu bieten.
Das Endergebnis
Rentenpläne sind ein wesentlicher Bestandteil jedes Portfolios, und dies gilt ebenso für Selbstständige., Schließlich ist die Sicherung Ihrer zukünftigen finanziellen Freiheit eine Möglichkeit, Stress in Ihren späteren Jahren abzubauen. Um einige der besten Orte zum Starten eines dieser Konten anzuzeigen, können Sie sich die Listen der besten Broker für IRAs und der besten Broker für Roth IRAs von Investopedia ansehen.