Både health savings accounts (HSAs) og medicinsk opsparingskonti (MSAs) kan bidrage til at minimere præmier, samtidig med at yde sundhedspleje dækning. Disse planer er især velegnet til personer, der er relativt sunde og ønsker at kontrollere, hvordan de får pleje. Der er dog forskelle mellem en MSA og en HSA-plan.
efterhånden som sundhedsomkostningerne stiger, er det vigtigt at forstå de tilgængelige muligheder for at styre dine udgifter.,
primære former for HSA og MSA
Der er tre primære typer af sundhedsbesparende og medicinske opsparingskonti.
sundhed opsparingskonti (HSA ‘ er) er tilgængelige for enkeltpersoner og familier med en høj-fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP). Disse planer kan parres med arbejdsgiver-forudsat eller individuelle sundhedsplaner.
Archer medical savings plans (MSA) planer var en forgænger til de nuværende HSA ‘ er. Brug af denne plan er sjældent, men nogle personer har stadig disse konti.,
Medicare medical savings plans (MSA) har samme struktur som Archer MSA. Denne plan er designet til at hjælpe med at betale udgifter for en person, der er dækket af Medicare. For de fleste mennesker vælger forsikringsdækning, den primære MSA tilgængelig er en Medicare MSA.
Hvem kan deltage i disse planer?
IRS definerer, hvem der er berettiget til at bruge hver type konto. Du skal opfylde bestemte kriterier for at kvalificere sig til bidrag, men som en generel oversigt:
- Du kan ikke bidrage til en HSA, når du går på Medicare.,
- du kan kun bruge en Medicare MSA, hvis du er på en høj-fradragsberettiget Medicare Advantage Plan (del C).
- Standard Archer MSA ‘ er har begrænset tilgængelighed efter 2007.
yderligere begrænsninger kan også gælde. Tal med en certificeret offentlig konto (CPA) eller en forsikringsudbyder, der kender din situation, før du beslutter dig for dækning eller bruger nogen af disse konti.
ligheder mellem HSA-og MSA-planer
HSA-og MSA-programmerne beskrevet ovenfor kan hjælpe med at udligne sundhedsrelaterede udgifter. Planerne deler flere funktioner.,
skattefordele
midler kan vokse på din konto uden at generere skattepligtig indtjening hvert år. Også, i nogle tilfælde, du kan være i stand til at betale for sundhedsydelser med skat-fordelagtige dollars. Forudsat at du opfylder alle IRS-krav
potentielle skattefrie udbetalinger
distributioner kan komme skattefri, hvis du betaler for kvalificerede lægeudgifter. Men hvis du ikke bruger midlerne til kvalificerede lægeudgifter, skal du muligvis betale indkomstskat og yderligere skatter på det beløb, du trækker ud.,
Bidrag
Hvis du er berettiget til at bidrage til en HSA eller Archer MSA, kan dine bidrag reducere din skattepligtige indkomst. Arbejdsgiverbidrag kvalificerer sig ikke til fradrag, men de behandles generelt ikke som indkomst. Med Medicare MSAs bidrager du ikke—din sundhedsplan gør det for dig.
akkumulere og bruge midler
HSA-og MSA-planerne kan også give indehaveren mulighed for at forlade midler på kontoen for at akkumulere. I modsætning til fleksible udgiftskonti (FSA ‘ er) er der ingen “brug det eller tab Det” – funktion med en HSA eller MSA., Det betyder, at du kan opbygge besparelser til senere i livet eller bruge pengene nu. Jo ældre du bliver, jo mere sandsynligt er det, at du betaler betydelige sundhedsudgifter—så det skader ikke at have ekstra besparelser til rådighed. Nogle udbydere kalder dette” rullende ” midler til det næste år, men du lader virkelig bare pengene være alene.
med de fleste konti får du et betalingskort eller en checkbook til at betale for kvalificerede lægeudgifter. Det giver dig mulighed for at betale udbydere eller købe medicinske forsyninger uafhængigt. Bare sørg for at gemme kvitteringer for eventuelle udbetalinger.,
HSA højdepunkter
HSA er en mulighed for dem, der har en individuel eller arbejdsgiver-forudsat sundhedsplan, der har høje fradragsberettigede grænser (HDHP ‘ er).
præmier: HDHP ‘ er har typisk lavere månedlige præmier end andre muligheder på grund af den høje fradragsberettigede. Som et resultat tiltrækker de omkostningsbevidste arbejdsgivere og enkeltpersoner (inklusive selvstændige købere).,
HDHPs: for At kvalificere sig som en HDHP, der skal opfylde særlige kriterier, herunder, men ikke begrænset til:
- Det minimum, der er fradragsberettigede i 2018 og 2019: $1,350
- Maksimal out-of-pocket omkostninger: $6,650 til 2018 ($6,750 for 2019)
- Detaljer variere efter forsikringsselskab og planlægge tilbud.
bidragsgrænser: støtteberettigede personer kan bidrage ud fra den type sundhedsdækning, de har. HSA ‘ er er individuelle konti (der er ikke sådan noget som en fælles eller familie HSA, selvom du har familiedækning).,
- Maksimale årlige bidrag for de enkelte dækning: $3,450 til 2018 ($3.500 til 2019)
- Maksimale årlige bidrag til familie dækning: $6,900 til 2018 ($7.000 til 2019)
- Dem, der er over 55 år, kan være i stand til at gøre en ekstra catch-up bidrag på $1.000 for 2018 og 2019
Medicare Advantage MSAs Højdepunkter
Medicare MSAs er en mulighed for personer på Medicare. Når du tilmelder dig Medicare, kan du ikke længere bidrage til en HSA.,
præmier: Du kan betale nul præmier, hvis du bruger en høj fradragsberettiget Medicare Advantage Plan. Som et resultat står du typisk over for højere selvrisikoen og up-front out-of-pocket udgifter.
Bidrag: din sundhedsplan indbetaler penge i din Medicare MSA (du kan ikke selv foretage bidrag). Disse bidrag ankommer typisk i begyndelsen af året, men du kan få pro-rated bidrag, hvis du tilmelder dig en plan senere på året.,
ideen med en Medicare MSA er, at du bruger midlerne fra din konto til at betale for kvalificerede udgifter, indtil du når din fradragsberettigede. Men ikke alle “kvalificerede” udgifter anvendes på din egenandel, og din egenandel er typisk mere end du modtager på din konto. Som følge heraf skal du muligvis selv komme med midler til at betale for en del af dine udgifter.
Når du når din fradragsberettigede, skal planen betale alle dine Medicare-dækkede del A og del B—sundhedsomkostninger-men bekræft dækningsoplysninger med dine udbydere.,
Archer MSAs Højdepunkter
HSAs har stort set erstattet standard (ikke-Medicare) Bueskytte MSAs, og HSAs er mere fleksible end Archer MSAs.
tilgængelighed: Archer MSA ‘ er var oprindeligt tilgængelige for små virksomheder (50 eller færre ansatte) og selvstændige. Efter 2007 er muligheden for at åbne nye Archer MSAs begrænset, selv om det er muligt at gøre det i nogle tilfælde. HSA ‘ er er tilgængelige for selvstændige, små virksomheder, store virksomheder og ansatte i andre organisationer.,Bidrag: Archer MSA ‘ er begrænser også, hvem der kan bidrage til en konto. Enten kan kontoejeren eller arbejdsgiveren bidrage om et år, men ikke begge dele. Plus, du skal være dækket af en HDHP for hele året for at være berettiget. Endelig kan du kun bidrage med op til 75 procent af din HDHP årlige fradragsberettigede (65 procent for selvstændige planer).
vigtig Information
denne side giver et generelt overblik over, hvordan MSA ‘er sammenligner med HSA’ er, men IRS pålægger yderligere begrænsninger, der ikke er beskrevet her., Skattelovgivningen kan ændre sig ofte og hurtigt, og oplysningerne her kan være forældede eller simpelthen unøjagtige, når du læser dem. Hvad mere er, komplicerede regler kan få IRS eller din forsikringsudbyder til at håndtere din situation anderledes end beskrevet her. Altid rådføre sig med en CPA eller skat advokat før der træffes beslutninger. Spørg en forsikringsrepræsentant, der er licenseret i dit område, for detaljer om sundhedsdækning, før du vælger en plan.,