en Keogh-plan (udtales KEE-oh), eller HR10, er en arbejdsgiver-finansieret, skat-udskudt pensionsplan designet til ikke-inkorporerede virksomheder eller selvstændige. Bidrag til det skal komme fra nettoindtjening fra selvstændig beskæftigelse. Udtrykket selv er forældet. Internal Revenue Service (IRS) kalder dem nu “kvalificerede planer.”
nøgle Takea .ays
- Keogh planer er designet til brug for ikke-inkorporerede virksomheder og selvstændige.,
- Bidrag til Keogh planer er lavet med Preta.dollars, og deres indtjening vokse skat-udskudt.
- Keogh planer kan investere i værdipapirer, der ligner dem, der anvendes ved IRAs og 401(k)s.
To Typer af Keogh Planer
Der er to typer af Keoghs: i bidragsbaserede ordninger, som er også kaldes HR(10) planer og ydelsesdefinerede pensionsordninger. Sidstnævnte omfatter penge-køb planer og overskudsdeling planer. Begge typer Keogh-planer tillader investering i værdipapirer, såsom obligationer, aktier eller livrenter, svarende til en IRA-eller en 401(k) – plan.,
Keogh bidrag planer er populære blandt enkeltmandsvirksomheder og små virksomheder og har et relativt højt bidrag grænser på de mindre af 25% af lønnen eller $57,000 for 2020 ($58,000 i 2021). Der oprettes en ydelsesdefineret pensionsordning svarende til en pension. I 2019 giver IRS dig mulighed for at bidrage med op til $230,000 for 2020 og 2021.
Bidrag til Keoghs foretages Preta., hvilket reducerer bidragyderens skattepligtige indkomst., Selvstændige individer kan generelt fratrække hele det årlige Keogh-bidragsbeløb, inklusive bidrag foretaget på vegne af ansatte. Renter, udbytte og kapitalgevinster, der er optjent i Keoghs, vokser skat-udskudt indtil begyndelsen af tilbagetrækninger.
Den Historie af Keogh
Keogh plan, opkaldt efter den AMERIKANSKE Repræsentant James Eugene Keogh i New York, blev oprettet af Kongressen i 1962 og udvidet i det Økonomiske Opsving Tax Act af 1981, og omarbejdet igen i den Økonomiske Vækst og Tax Relief Reconciliation Act af 2001., Bidrag maksimum varierer blandt Keogh planer.
Før 2001 Keoghs var den go-to pensionsordninger for selvstændige, men da loven ændret, og “ikke længere skelner mellem corporate og andre planen sponsorer, udtrykket bruges sjældent,” i henhold til de amerikanske skattemyndigheder.
takket være lovgivning vedtaget af kongressen i 2001 kaldes Keogh-planer nu “kvalificerede planer” af IRS.
IRA vs., Keogh
en individuel pensionskonto (IRA) kan oprettes ved enhver individuel besparelse til pensionering, så længe de har tjent indkomst, der kvalificerer sig under IRS-regler. For både 2020 og 2021 er det maksimale bidrag $6,000. For personer på 50 år eller derover kan der ydes yderligere $ 1.000 i indfangningsbidrag pr. år indtil det år, hvor de er 70.ved udgangen af skatteåret. Arbejdsgivere er ikke tilladt at yde bidrag på vegne af medarbejdere.,
både Keoghs og IRA ‘ er kræver distributioner i alderen 70., og du kan få adgang til midler så tidligt som 59. år. Du kan også konvertere en Keogh i en IRA (traditionel eller Roth), men du skal rulle over de midler, du fjerner fra en Keogh inden for en 60-dages vinduet for at undgå at blive ramt, med skatter og potentielle sanktioner for tidlig tilbagetrækning. Det er bedst at gøre dette med en direkte overførsel, trustee-to-trustee., Hvis du flytter Keogh—penge til en Roth, kan der også være forfaldne skatter-tjek med en skatterådgiver, inden du foretager ændringer, og også for at være sikker på, at alle relevante skatteformularer er korrekt arkiveret til Keogh.
de primære forskelle mellem de to planer er bidragsgrænser og individuelle kontra arbejdsgiverbidrag. Postta.bidrag kan foretages til IRA konti, men Keogh bidrag tilbyde højere skattefradrag. Derudover tilbyder Keoghs planvalg rettet mod selvstændige enkeltpersoner eller ejere af små virksomheder, hvorimod IRA ‘ er er begrænset til enkeltpersoner.,
Der er også et andet valg. Når du forsøger at beslutte mellem en Forenklet Medarbejder Pension (SEP) plan og en Keogh, huske på, at en Keogh koster mere at vedligeholde og kommer med mere papirarbejde. Imidlertid er en Keoghs bidragsgrænser meget højere, hvilket giver potentialet til at levere mere af en pude i pension, afhængigt af årlige bidrag.
den nederste linje
pensionsordninger er en væsentlig del af enhver portefølje, og dette lige så sandt for de selvstændige., Når alt kommer til alt er sikring af din fremtidige økonomiske frihed en måde at lindre stress i dine senere år. For at se nogle af de bedste steder at starte en af disse konti, kan du tjekke Investopedia lister over de bedste mæglere for IRA ‘ er og de bedste mæglere for Roth IRAs.