Hvad er dine muligheder, hvis du arver en livrente? Annuiteter er finansielle produkter, der betales for forhånd, derefter udbetale et fast beløb for en periode, nogle gange indtil døden. De bruges undertiden af pensionister til at sikre en pålidelig indkomst i pensionering. Nogle livrenter betalinger kan overlades til en støttemodtager efter døden, hvis penge tilbage.
valgmulighederne for den efterlevende ægtefælle
Distributionsmulighederne varierer afhængigt af, om du er den efterlevende ægtefælle eller en anden end den efterlevende ægtefælle., Hvis du er den overlevende ægtefælle, har du flere muligheder, men det mest almindelige er at behandle livrenten som din egen og holde alle de muligheder, ejeren havde.
livrenter kan struktureres på en lang række måder, så mulighederne varierer afhængigt af den særlige livrentestruktur, der forhandles med livrenteudbyderen på salgstidspunktet. Nogle muligheder inkluderer, om ægtefællen skal medtages som modtager, hvornår man skal begynde betalinger, og hvor længe betalingsstrømmen fortsætter.,
Valg for Folk, Der Er Ikke den Efterlevende Ægtefælle
Som en anden end den efterlevende ægtefælle, vil du dybest set har tre muligheder:
a) Lump-sum udbetaling
b) Fuld udbetaling i løbet af de næste fem år
c) Vælger inden for 60 dage til at annuitize over din egen levetid.
Hvis annuitet betalinger, der allerede er begyndt, skal du tage de betalinger, der er mindst lige så hurtigt som den oprindelige ejer var at tage dem. Den periode, hvor en livrente bliver finansieret, og før udbetalinger begynder, kaldes akkumuleringsfasen.,
Når en person arver en livrente, forbliver gevinsterne med politikken. Afhængigt af typen af livrente skal skatten betales på det modtagne engangsbeløb eller på de regelmæssige Faste betalinger. De betalinger, der modtages fra en livrente, behandles som almindelig indkomst, som kan være så høj som en 37% marginal skatteprocent afhængigt af din skattekonsol.
Hvis man antager, at denne livrente blev købt med efter skat dollars, skyldes almindelig indkomst på alle gevinster, men ikke på den optjente hovedstol., En del af hver annuitetsbetaling betragtes som en skattefri tilbagebetaling af hovedstol, der spreder skatteforpligtelsen over tid, medmindre du vælger engangsudbetalingen.
Engangsdistributioner
en engangsdistribution er en engangsudbetaling af en plan i stedet for at få udbetalingen opdelt i flere mindre udbetalinger over tid. Engangsbetalinger kan have skattemæssige konsekvenser. Internal Revenue Service giver guider til at hjælpe med at forstå de skattemæssige konsekvenser af engangsudbetalinger., Ifølge IRS:
Et engangsbeløb distribution er en distribution, der er betalt:
- på Grund af den plan, der deltager, er død
- Efter at deltageren fylder 59½
- Fordi den deltager, hvis en medarbejder, adskiller sig fra service, eller
- Efter den deltager, hvis en selvstændig erhvervsdrivende, bliver fuldstændig og permanent deaktiveret
Skattemæssige forpligtelser kan muligvis blive udskudt ved at rulle engangsbeløb fordeling over til en person pensionering konto., Ifølge IRS: “du skal modtage en formular 1099-R fra betaleren af engangsfordelingen, der viser din skattepligtige distribution og det beløb, der er berettiget til kapitalgevinstbehandling . Hvis din formular 1099-R ikke stilles til rådighed for dig inden den 31. januar året efter distributionsåret, skal du kontakte betaleren for din engangsfordeling.,”