Madame Lelica

Key takea .ays

• IRAs er tilgængelige for ikke-arbejdende ægtefæller.
• IRA ‘ er tillader et “catch-up” – bidrag på $1,000 for de 50 og op.
• IRA ‘ er kan etableres på vegne af mindreårige med arbejdsindkomst.

Det er den tid på året, hvor IRA bidrag er på mange folks bevidsthed—især dem, der gør deres selvangivelser og leder efter et fradrag.

chancerne er, der kan være et par ting, du ikke ved om IRA ‘ er. Her er 7 almindeligt overset fakta om IRA ‘ er.,

en ikke-arbejdende ægtefælle kan åbne og bidrage til en IRA

en ægtefælle, der ikke tjener løn, kan også spare til pensionering. Forudsat at den anden ægtefælle arbejder, og parret indgiver en fælles føderal selvangivelse, den ikke-arbejdende ægtefælle kan åbne og bidrage til deres egen traditionelle eller Roth IRA. En ikke-arbejdende ægtefælle kan bidrage lige så meget til en ægtefælles IRA som lønmodtageren i familien. For 2019 og 2020 er grænsen $6,000 eller $7,000, hvis du er over 50. Størrelsen af dine samlede bidrag kan ikke være mere end den skattepligtige kompensation, der rapporteres om dit fælles afkast.,

Selv hvis du ikke opfylder betingelserne for fradragsberettigede bidrag, kan du stadig have en IRA

Hvis du er omfattet af en pensionsopsparing plan på arbejde—som en 401(k) eller 403(b)—og din 2019 ændret justerede bruttoindkomst (MAGI) overstiger gældende indkomst grænser, er dit bidrag til en traditionel IRA måske ikke være fradragsberettigede.1 men at få et nuværende års skattefradrag er ikke den eneste fordel ved at have en IRA. Nondeductible IRA bidrag stadig tilbyde potentialet for dine penge og indtjening til at vokse skattefri indtil tidspunktet for tilbagetrækning., Du har også mulighed for at konvertere disse nondeductible Bidrag til en Roth IRA (se No. 7, nedenfor).

begyndende i 2019 tæller underholdsbidrag ikke som arbejdsindkomst til modtageren

medmindre den nye skatteregel ændres, vil du sandsynligvis ikke være i stand til at bruge penge modtaget som underholdsbidrag til at finansiere en IRA, der begynder i skatteåret 2019.,

det skyldes ændringer i loven indført ved skattelettelser og Jobs Act af 2017: underholdsbidrag betalinger fra aftaler indgået 1.januar 2019 eller efter, betragtes ikke længere som skattepligtig indkomst til modtageren—og kilden til IRA-bidrag skal være skattepligtig arbejdsindkomst. Underholdsbidrag aftaler indgået før december 31, 2018 er grandfathered i; de er fradragsberettigede for den person, der foretager betalingerne, og tæller som indkomst til modtageren. Det er datoen for aftalen, der bestemmer beskatningen af underholdsbidrag; ikke året for modtagelse af midlerne.,

Selvstændig, freelancer, side-gigger? Spar endnu mere med en SEP IRA

Hvis du er selvstændig eller har indtægter fra freelancing, kan du åbne en Forenklet Medarbejder pensionsordning—mere almindeligt kendt som en SEP IRA.

selvom du har et fuldtidsjob som medarbejder, hvis du tjener penge freelancing eller kører en lille virksomhed på siden, kan du drage fordel af de potentielle skattefordele ved en SEP IRA. SEP IRA ligner en traditionel IRA, hvor bidrag kan være fradragsberettigede-men SEP IRA har en meget højere bidrag grænse., Det beløb, du som arbejdsgiver kan lægge i varierer baseret på din arbejdsindkomst. For SEP IRAs kan du bidrage med op til 25% af enhver medarbejders berettigede kompensation op til en grænse på $56,000 for bidrag fra 2019 og $57,000 for 2020. Selvstændige kan bidrage med op til 20% 2 af den berettigede kompensation til deres egen konto. Fristen for at oprette kontoen er skattefristen. Men hvis du får en forlængelse for at indgive din selvangivelse, har du indtil udgangen af forlængelsesperioden at oprette kontoen eller depositum bidrag.,

“Catch-up” – bidrag kan hjælpe dem, der er 50 år eller ældre, med at spare mere

Hvis du er 50 år eller ældre, kan du gemme yderligere $1,000 i en traditionel eller Roth IRA hvert år. Dette er en fantastisk måde at kompensere for eventuelle tabte opsparingsperioder og sørge for, at du sparer det maksimale tilladte beløb til pensionering. For eksempel, hvis du slår 50 i år, og sætte en ekstra $1.000 ind på din IRA for de næste 20 år, og det tjener et gennemsnitligt afkast på 7% om året, kan du have næsten $44,000 mere på din konto, end en person, der ikke drage fordel af den catch-up-bidrag.,3

Du kan åbne en Roth IRA for et barn, der er afgiftspligtige tjent income4

at Hjælpe en ung person finansiere en IRA—især en Roth IRA—kan være en fantastisk måde at give dem et forspring til at spare op til pensionen. Det skyldes, at jo længere tidslinjen er, desto større er fordelen ved skattefri indtjening., Selv om det kan være næsten umuligt at overtale en teenager med indkomst fra græsslåning græsplæner eller børnepasning til at sætte en del af det i en pensionering konto, gifting penge til at dække bidrag til et barn eller barnebarn kan være svaret—på den måde kan de holde alle deres indtjening og stadig have noget at spare., Bidraget kan ikke overstige det beløb, som barnet rent faktisk tjener, og selv hvis du rammer den maksimale årlige bidrag beløb på $6.000 (til 2019 og 2020), som stadig er et godt stykke under den årlige gave skattefritagelse ($15.000 pr person i 2019 og 2020 eller med gave opdeling, et ægtepar kunne gift deres barn $30.000 på et år.)

Fidelity Roth IRA for børn, specielt til mindreårige, er en forældremyndighed IRA. Denne type konto administreres af en voksen, indtil barnet når den passende alder for kontoen, der skal overføres til en almindelig Roth IRA i deres navn. Denne alder varierer efter stat., Midler i forældremyndigheden IRA tæller ikke med aktiver, når man overvejer forventede familiebidrag til college. Husk på, at når kontoen er blevet overført, konto ‘ s nye ejer vil være i stand til at trække aktiver fra det, når de ville, så sørg for at oplyse dit barn om fordelene ved at lade det vokse over tid og om de regler, der gælder Roth IRAs.

selvom du overskrider indkomstgrænser, kan du stadig være i stand til at have en Roth IRA

Roth IRA kan være en fantastisk måde at opnå skat diversificering i pensionering., Fordelingen af bidragene er tilgængelige når som helst, uden at skat eller straf, til alle kvalificerede udbetalinger er skattefri, og du behøver ikke at starte, idet der kræves minimum fordelinger på alder 72.5,6 Men nogle skatteydere gøre den fejl at tro, at en Roth IRA er ikke til rådighed for dem, hvis de overskrider indkomst grænser.7 i virkeligheden kan du stadig etablere en Roth IRA ved at konvertere en traditionel IRA, uanset dit indkomstniveau.

Hvis du ikke har en traditionel IRA, er du stadig ikke heldig., Det er muligt at åbne en traditionel IRA og gøre nondeductible bidrag, som ikke er begrænset af indkomst, og derefter konvertere disse aktiver til en Roth IRA. Hvis du ikke har andre traditionelle IRA—aktiver, er den eneste skat, du skylder, på kontoindtjeningen—hvis nogen-mellem tidspunktet for bidraget og konverteringen.

men hvis du har andre IRA ‘ er, skal du være meget opmærksom på de skattemæssige konsekvenser., Det er på grund af en IRS regel, der beregner din skatteforpligtelse baseret på alle dine traditionelle IRA aktiver, ikke bare efter skat og bidrag i en nondeductible IRA, der er konfigureret specifikt til at konvertere til en Roth. For nemheds skyld skal du bare tænke på alle IRA ‘er i dit navn (bortset fra arvede IRA’ er) som en enkelt konto.

Læs Synspunkter på Fidelity.com: Svar til Roth konvertering spørgsmål