jaké jsou vaše možnosti, pokud zdědíte anuitu? Anuity jsou finanční produkty, které jsou vypláceny předem, a poté vyplácejí stanovenou částku po určitou dobu, někdy až do smrti. Někdy je používají důchodci k zajištění spolehlivého příjmu v důchodu. Některé roční platby mohou být po smrti ponechány příjemci, pokud peníze zůstanou.
možnosti pro pozůstalého manžela
možnosti distribuce se budou lišit v závislosti na tom, zda jste pozůstalým manželem nebo někým jiným než pozůstalým manželem., Pokud jste pozůstalým manželem, máte několik možností, ale nejběžnější je zacházet s anuitou jako s vaší vlastní, zachovat všechny možnosti, které měl majitel.
anuity mohou být strukturovány různými způsoby, takže možnosti se budou lišit v konkrétní anuitní struktuře vyjednané s poskytovatelem anuity v době prodeje. Některé možnosti zahrnují, zda zahrnout manžela jako příjemce, kdy začít platby, a jak dlouho bude platební tok pokračovat.,
Možnosti pro Lidi, Kteří Nejsou Pozůstalý Manžel
Jako někdo jiný než pozůstalý manžel, budete v podstatě tři možné varianty:
a) Jednorázové výplaty
b) Plnou výplatu v průběhu příštích pěti let,
c) Zvolit do 60 dnů, aby annuitize více než svůj vlastní život
Pokud anuitní splátky již začala, musíte vzít platby přinejmenším stejně rychle jako původní majitel byl s nimi. Doba, kdy je financována anuita a před zahájením výplaty, se označuje jako fáze akumulace.,
když osoba zdědí anuitu, zisky zůstávají v politice. V závislosti na typu anuity bude muset být daň zaplacena z přijaté paušální částky nebo z pravidelných fixních plateb. Platby přijaté z anuity jsou považovány za běžný příjem, který by mohl být stejně vysoký jako marginální daňová sazba 37% v závislosti na vašem daňovém pásmu.
Předpokládejme, že tato anuita byla zakoupena s dolary po zdanění, běžný příjem je dlužen ze všech zisků, ale ne z vydělané jistiny., Část každé anuitní platby bude považována za bezcelní vrácení jistiny, které v průběhu času rozloží daňovou povinnost, pokud nevyberete výplatu paušální částky.
Paušální Rozdělení
jednorázové licence je jednorázová výplata plán, místo toho, aby výplata rozdělen do několika menších výplaty provedeny v průběhu času. Paušální platby mohou mít daňové dopady. Služba Internal Revenue Service poskytuje návody, které pomáhají porozumět daňovým důsledkům jednorázových plateb., Podle IRS:
paušální distribuce je distribuce, která je věnována:
- Protože plán účastníka smrti
- Poté, co účastník dosáhne věku 59½
- Protože účastníka, je-li zaměstnanec, odděluje se od služby, nebo
- Poté, co účastník, pokud osoby samostatně výdělečně činné, se stává zcela a trvale zdravotně postižené
Daňové povinnosti může být případně odložena válcováním paušální rozdělení na individuální důchodový účet., Podle IRS: „měli byste obdržet formulář 1099-R od plátce paušálního rozdělení, který ukazuje vaši zdanitelnou distribuci a částku způsobenou léčbou kapitálového zisku. Pokud Vám formulář 1099-R nebude zpřístupněn do 31. ledna roku následujícího po roce distribuce,měli byste se obrátit na plátce paušálního rozdělení.,“