jsou domácí vylepšení daňově uznatelné? Pokud ano, jaké domácí vylepšení jsou daňově uznatelné? To jsou důležité otázky, zeptejte se sami sebe, pokud jste zrekonstruovali svůj domov v uplynulém roce, nebo pokud plánujete. Pojďme se ponořit trochu hlouběji.
je váš domácí projekt daňově uznatelný?,
Několik typů projektů domů zlepšení, může být nárok na daňový odpis, ale nakonec přijde na to, jaký druh předělat jste vyplňování a zda je klasifikován jako opravy nebo zlepšení.
opravy vs. domácí vylepšení
oprava je jakákoli změna, která obnoví domov do původního stavu a/nebo hodnoty, podle IRS. Opravy domů nejsou daňově uznatelné, s výjimkou v případě domácích kanceláří a nájemních nemovitostí, které vlastníte – více přijít na to později v této příručce., „Některé příklady zahrnují výměnu rozbitých okenních tabulí, upevnění unikajícího kohoutku, upevnění díry v koberci, výměnu rozbitého hardwaru nebo výměnu několika rozbitých střešních šindelů,“ sdílí tým TaxSlayer.
zlepšení je jakákoli změna, která zvyšuje hodnotu vašeho domova. Podle TaxSlayer, příklady zlepšení patří přidání nové příjezdové cesty, nová střecha, nová vlečka, izolace v podkroví, nový septický systém nebo vestavěné spotřebiče. Zlepšení jsou obvykle daňově uznatelné, ale některé jsou odpočitatelné pouze v roce, kdy se dům prodává.,
například, pokud jste v roce 2013 provedli domácí zlepšení a prodali svůj dům v roce 2020, případné odpočty, na které máte nárok, by byly uznány v daňovém přiznání za rok 2020. I když neplánujete prodat svůj domov v příštím roce, je důležité důkladně zdokumentovat všechna daňově uznatelná domácí vylepšení, která provedete na cestě, abyste mohli co nejlépe využít své upgrady, až přijde čas. Pokud si nejste jisti, zda je oprava nebo zlepšení daňově uznatelné, kontaktujte místního daňového účetního, který vám může odpovědět na vaše dotazy týkající se podání.,
„Podle IRS Zveřejnění 523, aby kvalifikovat jako vylepšení, úkol musí přidat hodnotu do vašeho domova, přizpůsobit ji nové využití, nebo prodloužit jeho život. Pokud je oprava typu práce součástí celkového zlepšení, můžete ji zahrnout.,“
TaxSlayer Redakční Tým
5 Domů Vylepšení, Které jsou Daňově Uznatelné
Energeticky Úsporné Renovace
- Typ Spoření: Úvěr
- Když Můžete Tvrdit, Že: Téhož Roku
V roce 2020 daňové přiznání, majitelé domů mohou žádat o úvěr na 10% nákladů na kvalifikované zlepšení energetické účinnosti, jakož i množství energie, týkající se majetku výdaje placené nebo vzniklé během zdanitelného rok (v závislosti na celkový kreditní limit $500).,
„změny Daňových předpisů sníženy, co je považováno za Rezidenční Obnovitelných zdrojů Energie Dani, jen opouštět vylepšení pro solární energii neporušené,“ akcie TaxSlayer. „Nový daňový zákon stanoví, že úvěry na zlepšení větru, geotermální a palivové články jsou dobré pouze prostřednictvím daňového roku 2017. Solární úvěr zůstane až do roku 2019 a poté bude každoročně snížen do roku 2021.“
uvedení solárních energetických systémů na nové nebo stávající domy však může mít za následek 30% kredit z celkových nákladů na instalaci., Tento kredit se neomezuje pouze na vaše primární bydliště a je k dispozici i pro nově postavené domy. Mějte na paměti, že většina způsobilých zlepšení energetické účinnosti může být připsána, ale ne odečtena, ve stejném roce.,
Energeticky úsporných Domů Zlepšení S Dani:
- Instalace solárních panelů
- Nákup solární ohřívače vody
- Pomocí malé větrné turbíny
- Výměna venkovních dveří nebo okna s ty, které splňují Energy Star požadavky programu
Existují nějaké další vylepšení, které mohou být přičteny nebo odečteny během jednoho roku?,
„nový nebo použitý (který splňuje požadavek na pořízení podle nového daňového zákona) majetek, který má životnost kratší než 20 let, lze plně odečíst podle pravidel odpisování bonusu. Podle těchto pravidel lze také plně odečíst některá vylepšení pronájmu nebytových nemovitostí.,“
Dawn Hryshko | Předsedající & Zakladatel Hryshko & Společníky, Cleveland CPA Firma,
Domácí Zlepšení Lékařské Péče
- Typ Spoření: Odpočet
- Když Můžete Tvrdit, Že: Téhož Roku
Daňové odpočty pro domácí vylepšení týkající se lékařské péče může být těžké přijít. Pokud však plánujete stárnutí na místě, mohou se na vás tyto odpočty vztahovat v plném rozsahu., Můžete zahrnout výdaje na zdravotnické vybavení instalované ve vašem domě, pokud je jeho hlavním účelem péče o vás, vašeho manžela nebo závislého.
následující seznam vylepšení se považuje za plně odpočitatelné výdaje, protože tyto projekty se nepovažují za přidanou hodnotu domu.,
Lékařskou Péči, Domácí Zlepšení S Daňový Odpočet:
- Budova, vstup a výstup rampy
- Rozšíření chodeb a dveří
- Snížení/úprava kuchyňské linky
- Přidávání výtahy z jednoho patra do druhého.
- Instalace podpora bary v koupelně
- Úprava požární hlásiče a detektory kouře
Podívejte se na Nolo Sítě průvodce na lékařské daňově domácí zlepšení pro více informací.,
Domácí Kancelář Vylepšení
- Typ Spoření: Odpočet
- Když Můžete Tvrdit, Že: Téhož Roku
dva základní požadavky, které jsou způsobilé home office vylepšení pro daňový odpočet jsou pravidelné, exkluzivní používání a že váš domov je hlavní místo svého podnikání.
v posledních letech došlo k největším změnám v daňovém zákoně. Daňové odpočty již nejsou k dispozici zaměstnancům, kteří udržují pracovní prostor kromě zaměstnavatele., Ale home office přestavby lze ještě odečíst pro ty, kteří jsou samostatně výdělečně činné nebo provozovat své vlastní podniky.
dobrou zprávou je, že pokud máte nárok na tuto daňovou přestávku, mohou být způsobilé jak opravy, tak vylepšení, pokud jsou pouze v částech vašeho domova, které se používají pro podnikání. Home office zlepšení jsou odpočitatelné v průběhu času s odpisy, a opravy jsou odečitatelné v průběhu zdaňovacího roku jsou dokončeny, protože jsou považovány za nezbytné pro údržbu vašeho podnikání.,
Office Home Zlepšení Odpočet Daně:
- Opravy provedeny přímo do vašeho kancelářských prostor
- Zlepšení přímo do vašich kancelářských prostor
- Opravy provedeny v jiných částech domu (částečně uznatelné)
- Některé vylepšení do dalších částí domu (částečně uznatelné)
Opravy, které přímo ovlivní vaše podnikání prostor může být odečtena v plné výši (např. zašívání rozbité okno ve vaší kanceláři). Ale pokud renovace nebo opravy prospěch celý váš domov (např.,, topné a chladicí systémy nebo opravy střech), odpočet se vypočítá jako procento. Například, pokud vaše kancelář zabírá 20% vašeho domova, 20% nákladů na renovaci je daňově uznatelné.
Pronájem Nemovitosti Renovace
- Typ Spoření: Odpočet
- Když Můžete Tvrdit, Že: Téhož Roku
S pronájem nemovitostí, pravidla pro opravy vs. zlepšení může dostat trochu komplikované. Opravy jsou daňově uznatelné, protože jsou považovány za nezbytné pro údržbu nemovitosti., Podobně jako domácí kanceláře, opravy nájemného lze odečíst v průběhu roku, kdy jsou dokončeny. Vylepšení, jako je renovace koupelny, přestavba kuchyně nebo výměna spotřebičů, přidávají hodnotu vaší nájemní nemovitosti, a proto se časem znehodnocují.,
Pronájem Domů Zlepšení Odpočet Daně:
- Jakékoliv údržby nezbytné pro udržení obyvatelného prostoru pro vaše nájemníky
- Pokoj doplnění nebo modernizace nemovitosti (uznatelné v průběhu času, s odpisy)
Domácí Zlepšení pro další Prodej Hodnotu
- Typ Spoření: Odpočet
- Když Můžete Tvrdit, Že: Rok Prodej
Hlavní domácí zlepšení, nebo zhodnocení kapitálu, zvýšit hodnotu vašeho domova., Zlepšení kapitálu musí trvat déle než jeden rok a přidat hodnotu k základním nákladům vašeho domova, prodloužit jeho životnost nebo ji přizpůsobit novým účelům. Tato zlepšení mohou být daňově uznatelné, pokud jde o čas prodat svůj domov, takže je důležité, aby itemize příjmy a sledovat, kde byly vynaloženy peníze, včetně nákladů na pracovní sílu.,
Prodej-Zaměřen Domů Zlepšení Odpočet Daně:
- Uvedení doplněk do vašeho domova
- povrchová úprava suterénu
- povrchová úprava podkroví
- Vytvoření nové koupelny
- Instalace nové pece
- Přidávání bazén