Madame Lelica

Klíčové takeaways

• IRAs jsou k dispozici pro nepracovní manželů.
• IRAs umožňují“ dohnat “ příspěvek ve výši $1,000 pro ty, 50 a vyšší.
• IRAs lze zřídit jménem nezletilých s vydělaným příjmem.

je to roční období, kdy příspěvky IRA jsou na mysli mnoha lidí—zejména těch, kteří dělají svá daňová přiznání a hledají odpočet.

šance jsou, může existovat několik věcí, které nevíte o IRAs. Zde je 7 běžně přehlížených faktů o IRAs.,

nepracující manžel se může otevřít a přispět k IRA

manžel, který nevydělává mzdu, může také ušetřit na odchodu do důchodu. Za předpokladu, že druhý z manželů pracuje a pár souborů společný federální daňové přiznání, nepracovní manžel může otevřít a přispět k jejich vlastní tradiční IRA nebo Roth IRA. Nepracující manžel může přispět k manželskému IRA stejně jako výdělečný činitel v rodině. Pro 2019 a 2020, limit je $6,000, nebo $7,000 pokud jste starší 50. Výše vašich kombinovaných příspěvků nemůže být vyšší než zdanitelná náhrada uvedená ve vašem společném přiznání.,

I když nemáte nárok na daňově uznatelné příspěvky, stále můžete mít IRA

Pokud jste na které se vztahuje plán důchodového spoření v práci—jako 401(k) nebo 403(b),—a vaše 2019 upravený upravit hrubý příjem (MAGI) překračuje platné limity příjmů, váš příspěvek do tradiční IRA nemusí být daňově uznatelné.1 ale získání běžného daňového odpočtu není jedinou výhodou IRA. Neoddiskutovatelné příspěvky IRA stále nabízejí potenciál pro vaše peníze a výdělky růst bez daně až do doby výběru., Máte také možnost převést tyto nesnížitelné příspěvky na Roth IRA (viz č. 7 níže).

Začátek v roce 2019, alimenty nebude počítat jako příjem pro příjemce

Pokud nové daňové změny pravidel, budete pravděpodobně nebude moci použít peníze získané jako alimenty na financování IRA začátek v daňovém roce 2019.,

to je kvůli změnám v zákoně zavedené snížení Daní a Práce Zákon z roku 2017: Alimenty z dohod vstoupila do 1. ledna 2019 nebo po, jsou již považovány za zdanitelný příjem pro příjemce—a zdroj IRA příspěvky musí být zdanitelného příjmu. Alimenty smluv uzavřených před 31. prosinci 2018 se to netýká; jsou daňově uznatelné pro osobu platby, a počítat jako příjem pro příjemce. Je to datum dohody, která rozhoduje o zdanění výplaty výživného; ne rok přijetí finančních prostředků.,

samostatně výdělečně činný, na volné noze, boční gigger? Ušetřete ještě více pomocí SEP IRA

Pokud jste samostatně výdělečně činní nebo máte příjmy z volné noze, můžete otevřít zjednodušený důchodový plán zaměstnanců—běžněji známý jako SEP IRA.

I když máte práci na plný úvazek, jako zaměstnanec, pokud si vydělat peníze na volné noze nebo malé podnikání na straně, které byste mohli využít potenciální daňové výhody SEP IRA. IRA je podobná tradiční IRA, kde příspěvky mohou být daňově uznatelné-ale SEP IRA má mnohem vyšší limit příspěvku., Částka, kterou můžete jako zaměstnavatel vložit, se liší podle vašeho vydělaného příjmu. Pro SEP IRAs můžete přispět až 25% způsobilých náhrad každého zaměstnance až do limitu $56,000 pro příspěvky 2019 a $57,000 pro 2020. Osoby samostatně výdělečně činné mohou přispět až 20% 2 způsobilé náhrady na svůj vlastní účet. Termín pro založení účtu je daňový termín. Pokud však dostanete prodloužení pro podání daňového přiznání, máte do konce prodloužení lhůty k nastavení účtu nebo příspěvků na vklad.,

„Catch-up“ příspěvky mohou pomoci těm věku 50 nebo starší ušetřit více

Pokud jste věku 50 let nebo starší, můžete ušetřit dalších $1,000 v tradiční nebo Roth IRA každý rok. To je skvělý způsob, jak vynahradit všechny ztracené doby spoření a ujistěte se, že šetříte maximální částku povolenou pro odchod do důchodu. Například, pokud jste letos 50 let a dát extra $1,000 do vašeho IRA pro příštích 20 let, a to si vydělá průměrný výnos 7% ročně, mohli jste téměř $44,000 více ve vašem účtu, než někdo, kdo nechtěl využít catch-up příspěvek.,3

můžete otevřít Roth IRA pro dítě, které má povinná k dani vydělal income4

Pomáhá mladý člověk fondu IRA, zejména Roth IRA—může být skvělý způsob, jak dát jim náskok na spoření na důchod. Je to proto, že čím delší je časová osa, tím větší je přínos výdělku bez daně., Ačkoli to může být téměř nemožné přesvědčit teenager s příjmy ze sečení trávníků, nebo hlídání dětí, aby dal část do důchodu účtu, darování peněz na pokrytí příspěvku na dítě nebo vnouče může být odpověď—, že způsob, jak mohou mít všechny jejich příjmy a ještě něco zachránit., Příspěvek nesmí přesáhnout částku dítě skutečně vydělává, a to i pokud jste hit maximální roční příspěvek výše 6000 dolarů (2019 a 2020), to je stále výrazně pod roční dar osvobození od daně (15 000 dolarů na osobu v roce 2019 a 2020, nebo s dárek rozdělení, manželský pár mohl dar své dítě 30.000 dolarů za rok.)

věrnost Roth IRA pro děti, speciálně pro nezletilé, je odnětí IRA. Tento typ účtu je spravován dospělým, dokud dítě nedosáhne příslušného věku, aby byl účet převeden do běžného Roth IRA v jejich jménu. Tento věk se liší podle státu., Prostředky ve vazbě IRA se při zvažování očekávaných rodinných příspěvků na vysokou školu nezapočítávají do aktiv. Mějte na paměti, že jakmile účet byl převeden, účet je nový majitel bude moci odstoupit majetku z ní, kdykoli si přáli, takže ujistěte se, že vzdělávat vaše dítě o výhodách což umožňuje, aby růst v průběhu času a o pravidlech, které řídí Roth IRAs.

i když překročíte limity příjmů, můžete mít stále možnost mít Roth IRA

Roth IRAs může být skvělý způsob, jak dosáhnout daňové diverzifikace v důchodu., Rozdělení příspěvků jsou k dispozici kdykoliv bez daně nebo penále, všechny kvalifikované výběry jsou bez daně, a vy nemusíte začít užívat požadované minimální distribuce ve věku 72.5,6, Ale někteří daňoví poplatníci dělají tu chybu, myslet si, že Roth IRA není k dispozici, pokud překročí limity příjmů.7 ve skutečnosti můžete stále vytvořit Roth IRA převedením tradiční IRA, bez ohledu na úroveň vašich příjmů.

Pokud nemáte tradiční IRA, stále nemáte štěstí., Je možné otevřít tradiční IRA a učinit nesnížitelné příspěvky, které nejsou omezeny příjmem, a poté převést tato aktiva na Roth IRA. Pokud nemáte žádná jiná tradiční aktiva IRA, jediná daň, kterou dlužíte, je zisk z účtu—pokud existuje—mezi dobou příspěvku a konverzí.

Pokud však máte nějaké jiné IRAs, budete muset věnovat velkou pozornost daňovým důsledkům., Je to kvůli pravidlu IRS, které vypočítává vaši daňovou povinnost na základě všech vašich tradičních IRA aktiv, nejen příspěvků po zdanění v nesnížitelné IRA, které jste nastavili speciálně pro převod na Roth. Pro jednoduchost, stačí myslet na všechny IRAs ve vašem jménu (jiné než zděděné IRAs) jako na jediný účet.

čtení hledisek na Fidelity.com: odpovědi na otázky týkající se konverze Roth